Несоответствие бухгалтерского и складского учета

[Polza]

Добрый день!
Подскажите, как быть. Компания занимается оптовой торговлей, часть товаров продали за наличные (неофициально). Соответственно, образовалось расхождение в количестве товара в бухгалтерском и в складском учете. Как можно списать эту разницу?

[osfo]

Добрый день!
Подскажите, как быть. Компания занимается оптовой торговлей, часть товаров продали за наличные (неофициально). Соответственно, образовалось расхождение в количестве товара в бухгалтерском и в складском учете. Как можно списать эту разницу?

ничего себе вопрос ))))
- делайте "условную" реализацию "задними" датами, под даты склада. но не понятно, кладовщики вам переподпишут нужные документы?

[gnews]

Как можно списать эту разницу

Как недостачу, выявленную по результатам инвентаризации.
Поскольку в данном случае виновных лиц нет и нечем подтвердить этот факт, то уменьшить налоговую базу по налогу на прибыль не получится.

[Polza]

А чтобы без налогов?..

[osfo]

А чтобы без налогов?..

кроме как реализацией, вы ничем эту проблему не решите.

[Polza]

спасибо!

[ZZZhanna]

кроме как реализацией, вы ничем эту проблему не решите.

ну почему?
вот же второй вариант

Как недостачу, выявленную по результатам инвентаризации.

И отнести недостачу на материально ответственных лиц. Чтобы думали.

[osfo]

ну почему?
вот же второй вариант


И отнести недостачу на материально ответственных лиц. Чтобы думали.

)))) простите, но как понимаю, МОЛ тут не при чем совершенно. Уж явно "неофицальная продажа" не их инициатива... Скорее, фактически просто продали по цене А , а в учете теперь хотят провести А-х (как только встречки не боятся).
Так что, причин вешать чисто управленческое решение на кладовщиков не вижу...тем более, что они же явно не под честное слово отпускали - у них то есть реальные документы на отпуск (потому и уточнил, что их тоже надо будет заменить на "отредактированные").

[бух2007]

Как можно списать эту разницу?

например, как использование товара на собственные нужды организации. Если характер товара позволяет это сделать

[ZZZhanna]

Скорее, фактически просто продали по цене А , а в учете теперь хотят провести А-х

Если продавали вообще без документов, а деньги положили в карман, то о какой реализации может идти речь? Покупатели же тоже не захотят подписывать документы.

МОЛ тут не при чем совершенно. Уж явно "неофицальная продажа" не их инициатива...

Даже если это инициатива руководства, зачем МОЛ позволяет вешать на себя такие вещи? Для того, чтобы продать что-нибудь ненужное, нужно сначала купить что-нибудь ненужное. Вернее, левое. Или закрывать дыры другими способами. Ну да не буду учить, нельзя же... И в первую очередь МОЛ должно думать или решать заранее эти вопросы с руководством. Глупость сделана. А может, руководство денюшку в карман положило, а МОЛа подставило.
А бух теперь должен голову ломать...

[degna]

классика жанра просто типа дайте ключ от квартиры или выбросила в пропасть

[Зета]

Вот странные люди. Покупают "в белую", продают "в черную". И бухгалтер всё это видит, и не предупреждает руководителя?
А если предупреждает, то это уже проблемы руководителя.

Списывать - бред. Там уже прилично накопилось, видимо. "Белыми нитками" такое списание

[Anton P.]

Продать отсутствующие товары по рублю.

[osfo]

Вы как из другой страны ))))

[ГМ]

например, как использование товара на собственные нужды организации.

самое подходящее решение, при условии, что реализация по налу минуя кассу была с ведома руководства

[osfo]

самое подходящее решение, при условии, что реализация по налу минуя кассу была с ведома руководства

а при "встречке" с покупателем, что говорить?

[ZZZhanna]

Вы как из другой страны ))))

Мы как раз из этой )))
Только сначала думать надо, а потом делать, а не наоборот.
Помимо гос. органов существуют еще учредители...

[osfo]

Мы как раз из этой )))
Только сначала думать надо, а потом делать, а не наоборот.
Помимо гос. органов существуют еще учредители...

я Вас умоляююю....
если бы это кладовщики отпустили товар "налево", то уж давно бы на них все повесили..
а учредители и директор то "не в курсе" ))))) вот как раз, на 90% уверен, что инициатива такой реализации от них исходила, иначе бы все документы были "на бело" оформлены изначально.
ничего просто так не исчезает, конечно информации о подоплеке маловато, но все, что тут усматривается - попытка оформить реализацию по меньшей стоимости, по сравнению с фактом...
Если я прав, то проще "закрыться " двумя способами:
1. если покупатель подконтролен.
оформить реализацию по фактич цене отпуска, те по фактическим данным, которые соответсвуют условиям реальной реализации и следом выставить корректировку со снижением стоимости. Ну отправили коррект с-ф , ну не дошли до них...(хотя остается вопрос с подписанием торг12, но не забывайте, что компании, как правило, не доживают до выездной).
2. если подпись торг-12 покупателем невозможна.
оформить "условную" реализацию на компанию Х с подписанием всех документов и заменой складских док-ов.

А все варианты на собственное потребление, конечно возможны в теории, но учитывая, что компания занимается ОПТОВОЙ торговлей ооочень сомнительны с практической мотивацией такого списания, равно как и убыточная сделка по реализации по 1 руб.

Но повторюсь - не совсем ясна причина неоформления изначально и то, чья это была инициатива.

[ГМ]

а при "встречке" с покупателем, что говорить?

так продали "неофициально", у покупателя вообще ничего нет по-моему

[osfo]

так продали "неофициально", у покупателя вообще ничего нет по-моему

Значит п.2 предыд поста.

[Над.К]

не совсем ясна причина неоформления изначально

Вообще-то причина хорошо всем известна...

[osfo]

Вообще-то причина хорошо всем известна...

В этом то контексте даааа.....жадность.

[ZZZhanna]

оформить "условную" реализацию

дык неофициально продают, чтобы еще и налоги не платить, не?
А Вы предлагаете налоги с реализации начислить и дяде в бюджет отдать.

[osfo]

дык неофициально продают, чтобы еще и налоги не платить, не?
А Вы предлагаете налоги с реализации начислить и дяде в бюджет отдать.

нет..я предполагаю, что реализовали дороже, а провести хотят дешевле.
А все иные варианты не лучше - реализация в убыток - возмещение НДС, а это "залет". На собственные нужды - та же история. Жадность ведет к бедности. Нельзя и в карман положить и государство.... Точнее можно, но не так топорно. Все должно быть в меру.

[Anton P.]

реализация в убыток - возмещение НДС

НДС уже давно возместили.

[osfo]

НДС уже давно возместили.

думаю, тут уже наужно автора вопроса спросить. еще интересно, а получение наличных за реализацию в учете как то было отражено?

[бух2007]

думаю, тут уже наужно автора вопроса спросить.

И так ясно. Товар на складе давно лежит, а НДС давно на вычет был поставлен.

а получение наличных за реализацию в учете как то было отражено?

шутите? Продали товар, деньги в карман.

[osfo]

И так ясно. Товар на складе давно лежит, а НДС давно на вычет был поставлен.

шутите? Продали товар, деньги в карман.

Товар то на складе не лежит уж точно ))) НДС да, скорее всего уже возмещен, но речь то об операции покупки без реализации, в принципе, вел - что когда нет "исходящего" НДС, наличие "входящего", включенного в Декларацию, приведет к объяснениям с налоговой.

Тоже, думаю, что так и было, но надо точно знать, какие документы могут нас "выдать".

[бух2007]

что когда нет "исходящего" НДС, наличие "входящего", включенного в Декларацию, приведет к объяснениям с налоговой.

osfo, я Вас умоляю... Это уже дело прошлое. Тот НДС давно поставлен на вычет, причем никакого возмещения не было. Ну не провели одну сделку официально, а остальные 99 сделок прошли по безналу или через кассу. Так что с НДС все нормально.

Соответственно, образовалось расхождение в количестве товара в бухгалтерском и в складском учете. Как можно списать эту разницу?

А надо списывать? Ваш складской учет никого не волнует. Это внутреннее дело фирмы. По данным бухучета этот товар числится и будет числится до скончания веков, если не придумаете какую-нибудь схему избавления от него.

[osfo]

osfo,А надо списывать? Ваш складской учет никого не волнует. Это внутреннее дело фирмы. По данным бухучета этот товар числится и будет числится до скончания веков, если не придумаете какую-нибудь схему избавления от него.

А зачем оставлять такие следы...
Это опять акты инвентаризации будут этот остаток показывать, те же кладовщики же не под честное слово отпускали, наверняка хоть какой то след останется.
А увольняться если будут со скандалом? - зачем себя подводить под такие проблемы..
Сам терпеть подобных остатков у себя не могу..