Налог на прибыль к доплате

[Аноним]

Добрый день! Помогите, пожалуйста разобраться с налогом на прибыль в Налогоплательщик ЮЛ.

За 1 кв прибыль 41 898. Исчислили и уплатит в бюджет налог на прибыль - 8380.

2 кв - прибыль нарастающим итогом - 8409. Исчисленный налог на прибыль - 1682. Сумма начисленных ав платежей - 8380.
8380-1682 = 6698 - сумма налога на прибыль к уменьшению (это переплата по налогу на прибыль в бюджет?)

3 кв - убыток - 125012. Сумма начисленных ав платежей и сумма налога на прибыль к уменьшению - 1682. Куда-то пропала переплата по налогу на прибыль в 6698.

4 кв - прибыль по итогам года - 35055. Налог на прибыль - 35055*20% = 7011. Сумма начисленных ав платежей и сумма налога на прибыль к уменьшению - пусто.

В декларации Налогоплательщик ЮЛ мне показывает налог на прибыль к доплате - 7011. Никакая сумма к уменьшению никуда не попала. Разве она не должна уменьшить налог к доплате на сумму переплаты во 2 квартале? (7011 - 6698).

Заранее спасибо!

[Январь]

Куда-то пропала переплата по налогу на прибыль в 6698.

Никуда она не пропала, у налоговой всё записано. Но в декларации эта сумма уже не отражается

В декларации Налогоплательщик ЮЛ мне показывает налог на прибыль к доплате - 7011

И это правильно. Просто платить с р/с вы можете у четом переплаты

[Аноним]

Никуда она не пропала, у налоговой всё записано. Но в декларации эта сумма уже не отражается

И это правильно. Просто платить с р/с вы можете у четом переплаты

я правильно понимаю, что я должна оплатить 7011 - 6698 = 313, а в декларации показать 7011?

спасибо огромное! (голова немного кругом, я совсем новичок)

[Бухающий Леший]

а в декларации показать 7011?

правильно

что я должна оплатить 7011 - 6698 = 313

не правильно:
7011-8380=1369 (еще переплата у Вас)

[Январь]

я правильно понимаю, что я должна оплатить 7011 - 6698

Почему 6698? Вы за год сколько заплатили? Вот тут было написано:

Исчислили и уплатит в бюджет налог на прибыль - 8380.

[Julia30]

Добрый день! Чтобы не создавать новой темы:
В декларации по налогу на прибыль за 2 кв. бухгалтер указала выплату дивидендов. Нужно ли в годовой декларации указывать эту выплату?

[Январь]

В декларации по налогу на прибыль за 2 кв. бухгалтер указала выплату дивидендов. Нужно ли в годовой декларации указывать эту выплату?

Кому выплата была?

[Julia30]

учредителю физ. лицу. Он же ген.дир.

[Январь]

физ. лицу.

Не имеет отношения к налогу на прибыль организаций, соответственно и лист 03 сдать не надо, хотя там некоторая чушь и написана.

[Julia30]

спасибо

[Аноним]

Здравствуйте! Аналогичная ситуация, 2 квартал с переплатой, 3 квартал с убытком, в декларациях сумма начисленных ав платежей отображается, а в 4 квартале - нет суммы начисленных ав платежей (и, соответственно, сумма к доплате - сумма налога за весь год). Это нормально?

[Январь]

3 квартал с убытком, в декларациях сумма начисленных ав платежей отображается, а в 4 квартале - нет суммы начисленных ав платежей (и, соответственно, сумма к доплате - сумма налога за весь год). Это нормально?

Нормально. Вы при убытке все свои ав.платежи к уменьшению должны были в 3 квартале показать

[Аноним]

Нормально. Вы при убытке все свои ав.платежи к уменьшению должны были в 3 квартале показать

Во 2 квартале в авансовых стоит уплата за 1 кв и сумма налога к уменьшению (прибыль нарастающим итогом меньше по сравнению с 1 кв), в 3 - авансовый платеж = сумма за 1 кв минус сумма к уменьшению за 2 кв, и та же сумма - к уменьшению.

Т.е. в декларации общая сумма налога за год, ав платежи - прочерк, а платим в бюджет сумму в годовой декларации минус налог, уплаченный в 1 квартале?

[Январь]

Т.е. в декларации общая сумма налога за год, ав платежи - прочерк, а платим в бюджет сумму в годовой декларации минус налог, уплаченный в 1 квартале?

Да

[Аноним]

Да

Большое спасибо!