Вычет по НДС

[Yana_Lavruhina]

Добрый день!
Подскажите пожалуйста, пришло сообщение из налоговой на предоставление пояснений причин завышения суммы налога, исчисленной с сумм оплаты, частичной оплаты, подлежащей вычету с даты отгрузки по сравнению с суммой налога, исчисленной с реализацией.
Как в декларации за 4 кв.: по стр. 010 (реализация) 300 000, по стр. 200 (сумма налога, исчисленная продавцом с сумм оплаты частичной оплаты......) 400 000.
Почему так, объясню: реализация была в 3 кв. по оказанию услуг, мы работу выполнили сдали, но оплатили они не всю сумму только часть, оставшуюся оплатили в 4 кв., поэтому реализация по услуге этой прошла в 3 кв., а оставшиеся суммы которые перечислили в 4 кв. я отнесла в стр. 200.

Подскажите, на какие мне статьи опереться, и пояснить это налоговой правильно, я начинающая, с этим еще не сталкивалась. Заранее спасибо.

[mvf]

Почему так, объясню:

Можете и налоговой так же объяснить. Без ссылок на статьи.

[Шерочка]

Yana_Lavruhina, вы просто даете расшифровку вашей декларации по НДС. Особо не увлекайтесь, немного водички налейте для них. Пусть читают.

[Зета]

Yana_Lavruhina, мне непонятно, зачем вы что-то относили в стр200 в 4кв

У вас реализация вся в 3кв ведь. При чем тут стр200 в 4кв?

[Yana_Lavruhina]

Yana_Lavruhina, мне непонятно, зачем вы что-то относили в стр200 в 4кв

У вас реализация вся в 3кв ведь. При чем тут стр200 в 4кв?

Да реализация прошла в 3 кв, но оставшуюся сумму они перечислили в 4 кв. что ушло в стр. 070 (суммы полученной оплаты...) но т.к. налог по этим услугам полностью мы оплатили в 3 кв., то ден. ср-ва которые пришли в 4 кв. я отнесла в стр. 200, т.к. уже платили за него.

[Зета]

Эта оставшаяся сумма не является авансом, поэтому ей нечего делать в стр070, и, соответственно, в 200

[Yana_Lavruhina]

Эта оставшаяся сумма не является авансом, поэтому ей нечего делать в стр070, и, соответственно, в 200

Правильно я поняла, по стр. 070 отражаются только авансы, он же потом при реализации уходит в стр. 200, а оставшееся поступление средств мы нигде не отражаем в декларации? правильно?

[Зета]

Правильно

[Yana_Lavruhina]

Правильно

Значит буду подавать уточненку, спасибо вам огромное за помощь.