ДОБРЫЙ ДЕНЬ! ВЕДУ БУХУЧЕТ ТСЖ И СОМНЕВАЮСЬ В ПРАВИЛЬНОСТИ ПРОВОДОК.
ЗАРАНЕЕ СКАЖУ ЧТО МЫ НАХОДИМСЯ НА УСН (ДОХОДЫ МИНУС РАСХОДЫ) НАЛОГООБЛАГАЕМОЙ ЧАСТЬЮ ЯВЛЯЮТСЯ ПЛАТЕЖИ ЗА КОМ. УСЛ. И ВЗНОСЫ НА СОДЕРЖАНИЕ ЖИЛЬЯ (ЗП, НАЛОГИ, УСЛУГИ БАНКА, ХОЗ РАСХОДЫ). НАЛОГОМ НЕ ОБЛАГАЕТСЯ (Т.Е. НЕ УЧИТЫВАЕТСЯ В КДИР) - ВЗНОСЫ НА КАПИТАЛЬНЫЙ И ТЕКУЩИЙ РЕМОНТ.
ПРОВОДКИ ДЕЛАЮ СЛЕДУЮЩИЕ:
ДТ 76.6 - КТ 90.1(ДОХОДЫ) - НАЧИСЛЕНЫ КОМ. УСЛ. И СОДЕРЖ. ЖИЛЬЯ (КУ +СЖ)
ДТ 76.5 - КТ 86 - НАЧИСЛЕНЫ ВЗНОСЫ НА КАПИТАЛЬНЫЙ И ТЕКУЩИЙ РЕМОНТ (ТР+ КР)
ДТ 51 - КТ 76.6 (КТ 76.5) ПОСТУПИЛИ ДЕНЬГИ НА КУ+СЖ (И ТР+КР)
ДТ 26 - КТ 60.1 ОПРИХОДОВАНЫ СЧЕТ-ФАКТУРЫ ОТ ПОСТАВЩИКОВ КУ
ДТ 60.1 - КТ 51 ОПЛАЧЕНЫ СЧЕТ-ФАКТУРЫ
ДТ 86 - КТ 60.2 НАЧИСЛЕНЫ УСЛУГИ ПО ТЕКУЩЕМУ И КАПИТАЛЬНОМУ РЕМОНТУ
ДТ 60.2 - КТ 51 ОПЛАТА ЭТИХ УСЛУГ
ДТ 26 - КТ 70 (68,69,71) НАЧИСЛЕНИЕ ЗП, НАЛОГОВ, И РАСХОДОВ НАЛОГООБЛАГАЕМЫХ
В КОНЦЕ МЕСЯЦА ЗАКРЫВАЕТСЯ СЧЕТ 26:
КТ 26 - ДТ 90.4(РАСХОДЫ)
ВОПРОС В ТОМ ЧТО ПРАВИЛЬНО ЛИ Я СДЕЛАЛА ПРОВОДКИ, И ЧТО ДЕЛАТЬ С 86 СЧЕТОМ КАК ЕГО ЗАКРЫТЬ (ТАК ЖЕ НА 90)? И какими проводками закрыть год вручную?