В 2014 погашена недостача 2013.

[Revizor112]

В 2014 г погашена недостача выявленная в 2013 году. Деньги оприходованы в кассу и сданы в банк, т.к. это расходы 2013 года сумма ушла в доход бюджета. Теперь вопрос какими проводками закрыть 210.03? ведь там эти суммы зависли.
Вот проводки в 2014 году которые прошли

ПКО Дт 1.201.34. Кт 1.209,74 (906113299........172) внесена недостача 29000
РКО Дт 210,03 (906113299.....172) Кт 201.34 сумма сдана в банк 29000

получается сумма виснет на Дт 210,03 т.к. выписки у нас не будет потому как сумма ушла в доход бюджета. Как закрывать дальше? Например возврат ФСС прошлых лет мы закрывали так 1.Дт303.05 Кт 303.02 2. Дт 401.20. Кт 303,05.


Можно ли что то подобное сделать тут и вместо 303,02 ставим 210,03?

[Мышь... серая...]

Вы администратор доходов?

сумма сдана в банк

на какой счет?

[Мышь... серая...]

113299........172

что это за КБК? у 113 КБК не бывает КОСГУ 172

[topalov]

А у счета 209 не бывает КБК 113....

[Revizor112]

Да мы администратор доходов. Деньги сдавались как восстановление расходов по расходным КБК 906070242199,,,,,,
а КБК 90611302995050000 Доходы от компенсации затрат бюджетов муниципальных районов применили в ПКО и РКО. другого просто нет) и всегда так делали

[Revizor112]

А у счета 209 не бывает КБК 113....

Ну не знаю у нас всегда в недостаче ставят КЭК 172 а детализация например 340.000.330

[topalov]

у нас всегда в недостаче ставят КЭК 172

Так не про счет 40110172 речь...

[Мышь... серая...]

мы администратор доходов

тогда почему не будет выписки?

[topalov]

У счета 209.7х - применяется КДБ связанный с суммами принудительного изъятия (оканчивающиеся на 140).
И в 65н есть такое вот: 1 16 00000 00 0000 000 ШТРАФЫ, САНКЦИИ, ВОЗМЕЩЕНИЕ УЩЕРБА

[Мышь... серая...]

Деньги сдавались как восстановление расходов по расходным КБК 906070242199

куда сдавались-то? на какой счет?

[Rahsch]

куда сдавались-то? на какой счет?

Если они сдавали как "восстановление расходов", то, наверно, на лицевой счет ПБС. А с него отправляли в доход бюджета, что и увидели уже на лицевом счете администратора доходов бюджета.

[Мышь... серая...]

Rahsch, топик стартер писал

олучается сумма виснет на Дт 210,03 т.к. выписки у нас не будет потому как сумма ушла в доход бюджета

оттого и неясно, если сдавались на восстановление расходов, то почему 210.03 не пошел на 304.05, а если в доход бюджета, то почему не будет выписки, если они администратор

тут чегойтонетоё))

[Мышь... серая...]

что и увидели уже на лицевом счете администратора доходов бюджета

в том-то и дело что не увидели)) т.к.

выписки у нас не будет

[Rahsch]

в том-то и дело что не увидели)) т.к.

Мне так кажется, что это они не увидели в выписке с лицевого счета ПБС. Но подождем пояснений автора.

[Revizor112]

Если они сдавали как "восстановление расходов", то, наверно, на лицевой счет ПБС. А с него отправляли в доход бюджета, что и увидели уже на лицевом счете администратора доходов бюджета.

Да сдали на лиц счет ПБС. Управление финансов сказали что выписки не дадут т.к. ушли в доход бюджета и мы их не увидим на своем лиц счете.

Сама школа не адимн доходов. Бухгалтерия централизованная ведет управление образования вот оно и есть админ доходов.
Повторюсь когда ФСС возвращает переплату за прошлый год мы их тоже не видим в выписке,(они уходят в доход бюджета). УФ дает какое-то уведомление с суммой и бухг-ия делает ручные проводки как писали в начале темы.1.Дт303.05 Кт 303.02 2. Дт 401.20. Кт 303,05

[Мышь... серая...]

Управление финансов сказали что выписки не дадут т.к. ушли в доход бюджета

интересно.. А почему управление финансов так распорядилось?
на мой взгляд:
201.34-209.74 ПКО
210.03-201.34 РКО
304.05-210.03 выписка
303.05-304.05 платежное поручение на перечисление в доход бюджета на единый счет дохода (реквизиты администратора доходов по данному виду поступлений)
сумма зависает на 303.05, но Ваш ГРБС дает извещение о поступлении средств в доход бюджета на основании которого - 304.03-303.05. Сумма расчетов по 304.03 в сводном отчёте ГРБС закрывается. Как-то так)

[Revizor112]

интересно.. А почему управление финансов так распорядилось?
на мой взгляд:
201.34-209.74 ПКО
210.03-201.34 РКО
304.05-210.03 выписка
303.05-304.05 платежное поручение на перечисление в доход бюджета на единый счет дохода (реквизиты администратора доходов по данному виду поступлений)
сумма зависает на 303.05, но Ваш ГРБС дает извещение о поступлении средств в доход бюджета на основании которого - 304.03-303.05. Сумма расчетов по 304.03 в сводном отчёте ГРБС закрывается. Как-то так)

Мы тоже на это расчитывали, но пока не видим выписок.
УФ эту сумму отправило в бюджет самостоятельно как ГРБС наверно, школа же просто получатель средств.

[Мышь... серая...]

УФ эту сумму отправило в бюджет самостоятельно

значит Вам нужно с УФ решать вопрос, объяснять что у Вас нарушение учета