Заключили договор 01.12.2013 субаренды техники . Сч.ф выставили 31.12.13 . Как потом выяснилось это одна сумма за два месяца, т.е за декабрь 13 и январь 14.
Как правильно учесть ...и вообще это правильно?
Заключили договор 01.12.2013 субаренды техники . Сч.ф выставили 31.12.13 . Как потом выяснилось это одна сумма за два месяца, т.е за декабрь 13 и январь 14.
Как правильно учесть ...и вообще это правильно?
За декабрь в декабре должен быть счет-фактура, за январь в январе.
Или речь об авансовом счете-фактуре?
договор на два месяца..вот они и выставили одной суммой...хотя большая часть приходится на январь 14...идет перерасход в декабре...можно как нибудь раскидать эту сумму на два месяца??
Если нет актов (счетов-фактур) за определённый месяц, то и раскидывать нечего.
Время до завершения бухгалтерской работы есть величина постоянная...
© Законы Мерфи.
а если их поставить на 97...мы этой техникой оказывали услуги и в декабре и в январе...
Если бы 31 января выставили, то сгодилось бы. А так получается у вас счет-фактура раньше, чем должен быть расход. Могут быть пролемы с НДССообщение от Аноним
и как быть???
Требовать, чтобы правильные документы дали
а если её принять в январе?
Аноним, проблема не в том, когда принять, а в том можно ли вообще принять. Т.е. в расходы то можно на основании договора аренды (акт приема-передачи техники у вас ведь есть?), часть в декабре, часть в январе. А вот НДС... Не правильный счет-фактура то
На основании чего?
Время до завершения бухгалтерской работы есть величина постоянная...
© Законы Мерфи.
акт есть...с этим все нормально...не принимать НДС...мне нужен положительный результат в фин.отчетности...
а если на незавершенке оставить и списать в январе и ну его этот НДС? Не такая уж и большая сумма
При чем тут незавершенка, если:
часть в декабре спишу, а то что на январь приходится в январе)))
В декабре
60.2 - 51 заплатили аванс 10000 руб. за два месяца
20 (или куда у вас затраты) - 60.1 начислили 4000 руб., по количеству дней в декабре, например, на основании договора и акта приема-передачи техники.
60.1 - 60.2 4000 зачти часть аванса
В январе:
20 - 60.1 6000
60.1 - 60.2 6000
Аванс не платили. А в остальном все так как вы написали. А если у меня будет конвертик с отметкой, который будет свидетельствовать, что документ поступил позже. Смогу я тогда его принять февралем или мартом?
Он момэнт! НДС то включать в стоимость нельзя.....
Время до завершения бухгалтерской работы есть величина постоянная...
© Законы Мерфи.
Договор-то на декабрь-январь.
Время до завершения бухгалтерской работы есть величина постоянная...
© Законы Мерфи.
Да, про НДС я чего забыла вообще
В декабре
20 - 60.1 3390
19 - 60.1 610
Ну и январь соответственно.
И ИМХО, долбить поставщика, чтобы счета-фактуры переделали.
а если вообще в расходы по прибыли и ндс не принимать??? в б/у учесть в январе?
корректировочная счет-фактура подойдет ? ей можно все исправить?
Это, конечно, ваше право, хоть вообще все расходы в НУ не показывать.
По бух.учету надо отражать правильно, в том периоде, к какому расходы относятся.
Корректировочный тут не при чем, у вас ничего не изменилось по условиям. Он просто не правильный. Исправительный может быть за декабрь и новый за январь
от какой даты?
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
от 31.12.2013. акт один на всю сумму. Не ужели ни как нельзя показать в январе...если опоздали документы...или сделать исправленную сч.ф и выставить январем... и договор сделать на два месяца декабрь и январь указать общую сумму???
как вообще 31 декабря может быть выставлен акт о том, что услуги оказаны в январе? Что, с вашей стороны кто-то подписал этот акт? А если бы они отказались в январе или еще какие-то проблемы были?
Акт выставлен неправомерно, в декабре принимать в расходы его нельзя, т.к. услуга еще не могла быть оказана, а в январе тоже нельзя,т.к. дата неверная. Требуйте переделать документы, пусть полностью 31.01. сделают.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием