Начисление УСН

[lenski]

Здравствуйте,подскажите.

в1с налог усн начислять последним днем квартала?
нарастающим итогом или поквартально?
с копейками или без?

[lenski]

Может я не тут спрашиваю??? Ответьте, пожалуйста

[Климов Сергей]

По УСН налоговый период - год. Соответственно, начисляем 31 декабря один раз. Про копейки не помню, посмотрите в НК.

[бух2007]

31.12 без копеек

[Аноним]

31.12 без копеек

А если я это делаю поквартально - очень страшно?

[бух2007]

очень страшно?

нет

[Над.К]

Я всегда поквартально начисляю. Потому как иначе в бухучете неправильные данные получаются. С чего бы вдруг платился налог государству, если он не начислен? Пусть даже это и авансовый платеж, но он расчитан от реальной налогоблагаемой базы

[Климов Сергей]

Можно хоть каждый день начислять. Хрен редьки не слаще. При заполнении декларации считается кредитовый оборот 68 счета за год.

[бух2007]

Я не заморачиваюсь поквартальным начислением, потому что не всегда это начисление с плюсом, оно может быть и с минусом.
А баланс все равно раз в год сдаем.
Если кто-то дивиденды поквартально платит, то им может быть и целесообразнее поквартально начислять налог.

[Над.К]

При заполнении декларации считается кредитовый оборот 68 счета за год.

А строки 030-050 в декларации как заполняются при этом? Руками? Там указываются начисленные авансовые платежи за отчетные периоды

бух2007, а взносы ты тоже раз в год начисляешь? Там ведь расчетный период год )))

[бух2007]

бух2007, а взносы ты тоже раз в год начисляешь?

Фиксированные - да)))
Нет, меня конечно терзают смутные сомнения, что надо налог поквартально начислять по аналогии с налогом на прибыль, но лень привычка. И все потому, что

Хрен редьки не слаще.

А строки 030-050 в декларации как заполняются при этом? Руками?

Ага, вручную. По-моему моя программа и не способна самостоятельно это сделать, даже если я К68 буду поквартально вводить

[lenski]

Спасибо за ответы. Я тоже начисляю последним днем квартала.,но вот усомнилась, надо нарастающим итогом (как в декларации) или за каждый квартал?

[Луна5]

Ага, вручную. По-моему моя программа и не способна самостоятельно это сделать, даже если я К68 буду поквартально вводить

Я тоже вручную. И в отчет о финансовых результатах тоже вручную придется заносить.

[бух2007]

И в отчет о финансовых результатах тоже вручную придется заносить.

Вот туда у меня как раз автоматически все идет, там же по данным бухучета - К68 начислен, он и идет в отчет

[Над.К]

но вот усомнилась, надо нарастающим итогом (как в декларации)

А как Вы собрались нарастающим итогом? Вы же будете задваивать и затраивать суммы налога Или Вы собрались сторнировать предыдущую сумму и начислять по новой? А смысл?

[Луна5]

Вот туда у меня как раз автоматически все идет, там же по данным бухучета - К68 начислен, он и идет в отчет

У меня начислен, а в отчете пусто

[Аноним]

У меня начислен, а в отчете пусто

Субконто какое выбираете.? надо налог на прибыль и другие аналогичные платежи

[lenski]

А как Вы собрались нарастающим итогом? Вы же будете задваивать и затраивать суммы налога Или Вы собрались сторнировать предыдущую сумму и начислять по новой? А смысл?

Да, конечно, вы правы, но бывает как стукнет...

[Луна5]

Субконто какое выбираете.? надо налог на прибыль и другие аналогичные платежи

Точно! Исправила, теперь попадает! Спасибо! Только, кажется, не в ту строчку. В журнале читала, что надо в 2410 - Текущий налог на прибыль, а он попадает в стр. 2640 - Прочее. Надо исправлять? Или можно так оставить?

[Климов Сергей]

в 2410 - Текущий налог на прибыль

А разве налог при УСН это налог на прибыль?

[Луна5]

А разве налог при УСН это налог на прибыль?

Просто я не раз сталкивалась с рекомендациями при заполнении отчета о фин результатах налог на УСН записывать в стоку, где указывается налог на прибыль. Так ни у кого не возникает вопроса, что включает в себя эта сумма. А строка "Прочее" может содержать и другие расходы.

[Над.К]

Луна5, ну ставит в прочее и ладно. По этому поводу есть два разных мнения и оба имеют право на жизнь )