Отчет о финансовых результатах и и расходы Не принимаемые для целей налогообложения

[Eкатерина]

Здравствуйте. Заполняю Отчет о финансовых результатах. Есть расходы Не принимаемые для целей налогообложения. Хотела отнести их в стр. 2460, но засомневалась. Подскажите, куда относить? Заранее спасибо

[PolinaSuskind]

стр. 2350

[Январь]

Наверно все-таки стоит классифицировать расходы в соответствии с ПБУ, а не принимаемые или нет для налога на прибыль.
Что за расходы?

[Eкатерина]

пени по налогам; сахар, кофе и т.п.

[Eкатерина]

стр. 2350 уменьшает прибыль до НО. а мне нужно показать расход не уменьшающий НО

[Над.К]

Eкатерина,то, что Вы перечислили не имеет отношения к строке 2460. http://mvf.klerk.ru/f1otchet/f2_2400.htm

[Eкатерина]

тогда куда вписывать эти расходы?

[Eкатерина]

кроме 2421 ничего уже и не предполагаю...

[Январь]

Пени - 2460
Сахар - 2350

стр. 2350 уменьшает прибыль до НО. а мне нужно показать расход не уменьшающий НО

То, что они у вас не уменьшают налогооблагаемую прибыль показывается в налоговой декларации (в виде их отсутствия там).
Вы ПБУ 18 применяете?

[Eкатерина]

нет. не применяю

[Январь]

Тогда текущий налог на прибыль вы просто пишете тот, что согласно декларации начислен

[Eкатерина]

Январь, спасибо. поняла