Доброго времени суток!!!
Организация находится на ОСН, вид деятельности оптовая торговля.
При расчете налога на прибыль в качестве расходов учитывается стоимость покупных материалов:
при покупке товара проводки Д 41.01 - К 60.01 себестоимость купленного товара
при продаже этого же товара Д 90.02.01- К 41.01 списывается себестоимость
Суть проблемы: в программе проводка 90.02.01- 41.01 формируется автоматически при проведении реализации.Поступление и реализация товара формируется в 1 С Торговле и далее выгружается.(1С:Предприятие 8.2 (8.2.14.533), Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.32.6) , релиз старый, до моего прихода не обновляли и по сей день не возможно добиться этого у руководства)...По некоторым позициям товара размер себестоимости при реализации больше, нежели при покупке товара:
пример: покупка лампы, проводки 41.01-60.01 889,36 руб.
продаже этой же лампы, проводки 90.02.1-41.01 1016,42 руб.
остается сальдо по Д счета 41.01 - 127,06 руб.
Как бороться с такой проблемой? Я так понимаю, что сальдо должно быть нулевым!
Отдельно отмечу , что метод учета ТМЗ В ТОРГОВЛЕ:Стратегия списания партий товаров-Сначала принятые потом собственные
В ПРЕДПРИЯТИИ: ФИФО
Заранее спасибо!!!
