Сальдо по счетам 60 и 76

[младший бухгалтер]

Доброго времени суток!!!
Организация на ОСН, ООО, оптовая торговля.
В наследство досталась организация в которой по итогам актов сверок
выявились зависшие не закрытые суммы, которые тянутся ещё с 2012 года и раньше.
Так по акту сверки расчетов с поставщиком идут обороты за 2013 год, однако имеется остаток
0,20 руб., который тянется ещё с 2011 года(имеется в сальдо на начало 2012 года по данному контрагенту).Как быть в такой ситуации??? Можно ли как-нибудь закрыть такие хвосты?
Заранее спасибо!!!

[Анжелика Ник]

20 копеек точно можно списать без ущерба

[младший бухгалтер]

Спасибо!
Это один пример, имеется ещё 3-4 таких контрагента с давнишними "висяками".
Как это сделать правильно, что бы акт сверки формировался с правильным сальдо? Проводками вручную?
Надо ли делать бухгалтерскую справку с объяснением своих действий?

[Анжелика Ник]

чем проводки в ручную отличаются от бух.справки?

[младший бухгалтер]

Ну, думаю, что в бух.справка-бумажный носитель с датой и описанием операции.
Если списать можно без ущерба, то хотелось бы знать, как правильно это сделать?

[Анжелика Ник]

вы уволитесь останутся только проводки придет проверка как новый бух объяснит наличие проводок? Достанет ваши бух справки и все будут счастливы