Упрощеный баланс (УСН 6%)

[TutmaS]

Всем добрый день.

Нужна подсказка в формировании баланса.
Все время до этого баланс велся в эксельке в самом простом виде. По счетам не разносился. Попытался сейчас разобраться, но разнести по счетам и сальдировать с наскока взять не получается. Не могу разобраться без живого примера перед глазами. может кто подскажет?

на счету на начало года 121
на конец года 23
выручка за год 621
под отчетом на начало года 372
под отчетом на конец года 128
дивидендов выдано за прошлый год 415 (за вычетом ндфл)
за этот год выдано (промежуточные) 309 (за вычетом ндфл)
расходы за год (в т.ч. по налогам всем, включая за 4 кв прошлого года, пфр, ндфл (9 и 13%) и прочие расходы) 174
оплата труда за вычетом НДФЛ 65

осталось уплатить УСН 6% 8
НДФЛ 9% 13
дивиденды выдать 127

[mvf]

Вы хотите в балансе отражать "расходы"?

[TutmaS]

Вы хотите в балансе отражать "расходы"?

Не совсем понял Ваш поврос.

[mvf]

дивидендов выдано
за этот год выдано
расходы за год
оплата труда за вычетом НДФЛ 65

Это Вы с какой целью здесь написали?

[Nat_Ly]

вы хотите я так понимаю при составлении баланса понять что куда отнести?

[TutmaS]

Это Вы с какой целью здесь написали?

Основные строки (суммы) моего экселевского "баланса"

вы хотите я так понимаю при составлении баланса понять что куда отнести?

Совершенно верно

[mvf]

Основные строки (суммы) моего экселевского "баланса"

Я не знаю, что у Вас за баланс, но в нем должно отражаться сальдо на отчетную дату, а не расходы отчетного периода.

[TutmaS]

Я не знаю, что у Вас за баланс, но в нем должно отражаться сальдо на отчетную дату, а не расходы отчетного периода.

Ну Вы знаете, меня мой "баланс" полностью устраивал для того что бы ответить себе и владельцу о результатах финансового года. И если б я не знал, что все это надо разнести по счетам и сальдировать (о чем я написал в первом же посте), то я бы и не просил наглядно показать мне пример. Ну сложно мне понять занудные формулировки без практического примера. Я всю жизнь учился на практике. Мне проще один раз увидеть, чем 10 раз прочитать. Если можете, помогите. Буду благодарен.

[Nat_Ly]

QUOTE=mvf;54250716]Я не знаю, что у Вас за баланс, но в нем должно отражаться сальдо на отчетную дату, а не расходы отчетного периода.[/QUOTE]
Здесь суть вопрос в том чтобы помочь что и куда поставить в бухгалтерской отчетности.

Смотрите, для упрощенцев бух. отчетность состоит из ф. 1 (бух. баланс) и ф. 2 (отчет о прибылях и убытках). Приложение можете не делать.
Заполняете ф.1. Она состоит из актива (А) и пассива (П), причем итоговая сумма в А=П
Насчет остатка на /сч - это стр. 1250 и за 2013 г. = 23 за 2012 = 121. (Здесь еще нужен 2011 г., если у вас не было деятельности то остается "0")
Тут же у вас должна быть дебиторская задолженность (это то что вы должны кому либо), и прочие строки по вашей деятельности.
Далее у вас есть Уставный капитал его заполняете, тут же есть строчка нераспределенная прибыль. Она будет определяется как ваша выручка минус все расходды (в т.ч. ваши расходы по дивидендам, ваш расход по налогу 6%,) + нераспределенная прибыль за предыдущий период. Не совсем поняла что у вас с прошлым годом было. Если по бух. счетам, то это остаток на 84 счете. Заполняете кредиторскую задолженность: состоит из долгом вашим покупателям/заказчика, долг ИНС по налогу, долг по дивидендам, долг НДФЛ.
Помните А=П в ф.1
Теперь ф.2: Тут выручку ставите за 2013 год 621, расходы определяете, потом рассчитываете ваш налог, в строчке прочие 2460 ставите ваши дивиденды (которые всего вы отдаете учредителям). и ваша сумма итого во ф.2 должна быть равна разнице в балансе ф. 1. стр.1370 этого года - стр. 1370 2012 г.

[Nat_Ly]

Надеюсь это поможет, хоть чем-то

[gnews]

Ваш "баланс" отвечает на вопрос сколько денег было, сколько пришло/ушло и сколько ещё нужно.
Для составления бухгалтерского баланса нужны остатки по счетам на отчётную дату , а для отчёта о финрезультатах -обороты по счетам за отчётный период (выручка -расходы).
Дивиденды и налог -не расходы.
Попробуйте заполнить обе формы, исходя из имеющихся у Вас цифр. Бланки можно взять тут http://www.klerk.ru/blank/304900/
По ходу дела будете задавать вопросы.

[Лёнка]

на счету на начало года 121
на конец года 23

стр 1250,если для МП сдавать будете...в кассе ничего нет?

[TutmaS]

Надеюсь это поможет, хоть чем-то

Ну примерно так я и понял. Правда баланс у меня не сошелся Наверное что то пропустил. Сейчас буду проверять. Спасибо большое!

стр 1250,если для МП сдавать будете...в кассе ничего нет?

Касса пуста. Все что есть, либо под отчетом, либо в банке. То что под отчетом возвращается и уходит в дивиденды. В моем случае приходится подтаскивать отчетность под ситуацию. =)

[gnews]

Наверное что то пропустил

Склад пустой?
В бухучете доходы/расходы признаёте по начислению или по уплате ?

[Лёнка]

Наверное что то пропустил

какую то часть прибыли все же оставляете в балансе..

[TutmaS]

Склад пустой?
В бухучете доходы/расходы признаёте по начислению или по уплате ?

Склада как такого нет. Услуги.
По уплате. Но и начисление на предстоящие расходы (по налогам) производим тоже.

Сейчас разберусь попробую еще раз с тем что есть, попробую найти что упустил. Отпишусь.

[ZZZhanna]

То что под отчетом возвращается и уходит в дивиденды.

А как считали прибыль, подлежащую распределению, если бух. учет не велся?

[ZloiBuhgalter]

В бухучете доходы/расходы признаёте по начислению или по уплате

В бухучёте или налоговом?