заполнение 3 НДФЛ

[vika vika]

подскажите пожалуйста по заполнению НДФЛ

Сотрудник предоставил документы по затратам на образование сына, государственный университет и документы не покупку квартиры.

Как мне нужно заполнить 3НДФЛ? Включить туда данные из 2НДФЛ за 2013 год. Посчитать 13% от суммы оплат за учебу и квартиру и от этой суммы вычесть вычеты по 2НДФЛ за 2013 год. На разницу нужно подать заявление о возврате на расчетный счет?

Прошу прощения за вопросы. У нас маленькая фирма, кроме меня делать некому. Придется разбираться. Если общими словами, то я поняла так, как выше написала. Это правильно? Образовавшаяся сумма вычетов меньше 2млн.

Вопрос в том правильно ли я поняла алгоритм расчета?


большое спасибо за ответ

[ZZZhanna]

Возврату подлежит только сумма НДФЛ, равная удержанной у сотрудника работодателем по справке 2-НДФЛ.
Остаток по квартире переносится на последующие годы, по образованию - теряется.

[БухДмитриевна]

Срок подачи документов на возмещение НДФЛ при покупке квартиры не ограничен, а вот по затратам на образование ограничен.
Поэтому если сумма удержанного в 2013 налога не велика, наверное лучше в этом году подать декларацию на возмещение расходов на образование, а на покупку квартиры можно возместить в следующие годы.

[vika vika]

Срок подачи документов на возмещение НДФЛ при покупке квартиры не ограничен, а вот по затратам на образование ограничен.
Поэтому если сумма удержанного в 2013 налога не велика, наверное лучше в этом году подать декларацию на возмещение расходов на образование, а на покупку квартиры можно возместить в следующие годы.

Cпасибо за ответ.

Прошу прощения, я не поняла.

Если в 2013 году была оплаты за учебу и плюс еще покупка квартиры - почему нельзя сразу подать все на вычет?

Я так поняла, что в форме 3НДФЛ нужно показывать все вычету - а возвращать они будут постепенно? Или при начислении зарплаты ему нужно будет НДФЛ снимать пока не выберется вся сумма вычетов?

А разве нельзя человеку самому написать заявление о возврате? Обязательно вычитать через предприятие?

Алгоритм

Подается 3НДФЛ в которой заявлен весь вычет по квартире и учебе

Пишется заявление на возврат. Гос-во возвращает НДФЛ выплаченный за 2013 год. Остальное возмещается через зарплату(не взымается НДФЛ)э

Правильно ли я поняла, что государство только уплаченный НДФЛ? А если он купил квартиру в 2011 году? То за три года НДФЛ вернут?

И еще раз - разъясните пожалуйста почему нельзя сразу оба вычета заявить.

В 2014 году учеба также есть.

Спасибо.

Извините за вопросы, если сумбурно.

[Аноним]

Возврат налогов и и применение любого налогового вычета возможен только с дохода, облагаемым по ставке 13%.

Возврату подлежит не вся сумма понесенных расходов в пределах заявленного вычета, а соответствующая ему сумма ранее уплаченного налога.

[ZZZhanna]

Если в 2013 году была оплаты за учебу и плюс еще покупка квартиры - почему нельзя сразу подать все на вычет?

Если заработная плата за 2013 год была равна стоимости квартиры + стоимость обучения, то можно.

[бух2007]

Если заработная плата за 2013 год была равна стоимости квартиры + стоимость обучения, то можно.

Можно даже, если зарплата 2013 была не менее стоимости обучения.
Пусть заявляет сразу 2 вычета. Сначала закрывается вычет социальный, оставшаяся часть уплаченного НДФЛ пойдет как возврат имущественного вычета.

Прошу прощения за вопросы. У нас маленькая фирма, кроме меня делать некому.

Вообще-то в обязанность бухгалтера не входит составление личных деклараций для сотрудников

Посчитать 13% от суммы оплат за учебу и квартиру и от этой суммы вычесть вычеты по 2НДФЛ за 2013 год. На разницу нужно подать заявление о возврате на расчетный счет?

vika vika, Вы вручную ее делать собрались? Сделайте в программе и вопросы сами собой отпадут. В программе уже заложен алгоритм - сначала стандартные вычеты, потом социальные, потом имущественные.

А разве нельзя человеку самому написать заявление о возврате? Обязательно вычитать через предприятие?

Можно через налоговую, можно через работодателя, можно комбинировать. Только меня терзают смутные сомнения - правильно ли Вы понимаете процесс возмещения НДФЛ через работодателя

[vika vika]

Если заработная плата за 2013 год была равна стоимости квартиры + стоимость обучения, то можно.

Простите пожалуйста за непонятливость, но до меня никак не дойдет

Я поняла так,
допустим была куплена квартира 4 млн.
оплачена учеба 300 тыс.

считаем 13% от этих сумм. так? 689000=

Подаем их все на вычет по итогам за 2013 год
За 2013 год НДФЛ выплаченный возвращаем.
Зарплата за 2013 год была 1000000, НДФЛ соответственно 130000=
130000= заявление на возврат на расчетный счет сотрудника
689000-130000= 559000 - раскидывается на следующие годы минусовкой НДФЛ, с условием, естественно, что были доходы и был НДФЛ. Не так? Получается что за 2014 год у него НДФЛ вообще не взимается и так далее, пока вся сумма не снимется. Не так?

Извините за вопросы

Большое спасибо

[бух2007]

Подаем их все на вычет по итогам за 2013 год
За 2013 год НДФЛ выплаченный возвращаем.
Зарплата за 2013 год была 1000000, НДФЛ соответственно 130000=

Да, в том числе 6,5 тыс - это возврат по учебе (от 50 тыс), 123500- по квартире (от 950 тыс). На следующий год переходит часть неиспользованного имущественного вычета в сумме 2 млн-950 тыс=1,05 млн.

Получается что за 2014 год у него НДФЛ вообще не взимается

Чтобы работодатель не взимал НДФЛ, нужно уведомление из налоговой. Если его запросить сейчас, получить его можно в апреле. До того момента работодатель будет удерживать НДФЛ как обычно.

А если он купил квартиру в 2011 году? То за три года НДФЛ вернут?

Если он купил квартиру в 2011, то пусть сейчас подает 3 декларации - за 2011, 2012, 2013.

[ZZZhanna]

допустим была куплена квартира 4 млн.
оплачена учеба 300 тыс.

считаем 13% от этих сумм. так? 689000=

Вы уж извините, но если Вы даже не в курсе, что вычет предоставляется с суммы не более 2 млн, и не можете правильно посчитать 13% от суммы, я бы Вам не советовала за это браться. Выдайте лучше сотруднику 2-НДФЛ и отправьте его в налоговую, там есть консультации для физ. лиц, ему там быстрее помогут.

Ну или прочитайте хотя бы НК.

[vika vika]

Да, в том числе 6,5 тыс - это возврат по учебе (от 50 тыс), 123500- по квартире (от 950 тыс). На следующий год переходит часть неиспользованного имущественного вычета в сумме 2 млн-950 тыс=1,05 млн.


Чтобы работодатель не взимал НДФЛ, нужно уведомление из налоговой. Если его запросить сейчас, получить его можно в апреле. До того момента работодатель будет удерживать НДФЛ как обычно.

Если он купил квартиру в 2011, то пусть сейчас подает 3 декларации - за 2011, 2012, 2013.

разбираюсь понемногу

Большое вам спасибо!

[Леля7]

Добрый день!
Тоже вопрос о вычете. Если собственность получена в 2013 году, а проценты по ипотеке платились уже в 2012 году . Надо подать декларацию на имущественный вычет за 2013 год, а за 2012 возврат процентов по ипотеке ? можно так или нет? Или сначало надо выбрать имущественный вычет? Спасибо.

[бух2007]

Леля7, укажите все проценты (2012 и 2013) в декларации за 2013 год.

[Аноним]

Добрый день! а у меня вопрос по получению за лечение, проводилось ВРТ,есть договор с чеком, могу я еще получить за проведенные мед анализы?

[Леля7]

Леля7, укажите все проценты (2012 и 2013) в декларации за 2013 год.

Спасибо, я вот не понимаю саму суть получения процентов? Есть допустим справка о выплаченном налоге 13 % на сумму 50 000 тыс за 2012 год, имущественный вычет наступил в 2013 году , заполняю декларацию за 2013 год на имущ.вычет , туда пишу проценты за 2012 год и прикладываю все доки из банка и эту справку за 2012? Или на проценты надо заполнить декларацию за 2012 год. Но прочитала , что проценты не выплачивают пока не выберешь имущ.вычет...запуталась. В общем, я переживаю что пропадет сумма налога уплаченного в 2012 году и хочется сделать возмещение по процентам. возможно ли? Налоговая отнекивается.

[бух2007]

Но прочитала , что проценты не выплачивают пока не выберешь имущ.вычет...

Но это не значит, что проценты не надо отражать в декларации. Просто они каждый год идут на остаток - до тех пор, пока не обнулится остаток по имущественному вычету