возврат таможенных пошлин

[Anny-Sunny]

Добрый день!

Ситуация такая: в 2012 году меняли в здании окна. Окна ввозили из-за границы (пожертвование).
Мы со своей стороны оплачивали только расходы на доставку этих окон, в том числе пришлось оплатить тамож. пошлины и аванс. платежи в таможню.
Все расходы собирала на счете 08, а затем всю сумму с 08 отнесла на 01 счет как увеличение стоимости здания путем модернизации.

Теперь в декабре 2013 года таможня присылает на расчетный счет остаток неиспользованных ав. платежей в сумме 903,41 рубля.
Посоветуйте, пожалуйста, что с ними теперь делать?
Какими проводками оформить?
Сторнировать проводки 2012 года?

[Anny-Sunny]

кхм...
либо вопрос сложный, либо у всех отчетный период
Задам вопрос по-другому: можно ли в 2013 году сторнировать проводки 2012 года?
Это в принципе корректно с точки зрения бух. учета?

[Над.К]

Надо исправления делать 2012 годом. Как Вы могли переплату таможенных пошлин включить в стоимость ОС?

[Anny-Sunny]

Как Вы могли переплату таможенных пошлин включить в стоимость ОС?

Ох, и не спрашивайте даже. Вероятно, по глупости или по неопытности
В 2012 году еще не знала, что можно запрашивать отчет о распределении этих платежей.
Сколько сказали, столько и оплатили. Естественно, думала, что вся перечисленная сумма ушла на растаможку.
А тут, вероятно, за счет курса эти 900 руб. и вылезли.

А через сторно никак? ну, так не хочется в закрытый год залезать

[Над.К]

Ну так текущим периодом и исправляете. Я не тот год написала, прощу прощения. Но Вам надо еще и амортизацию пересчитывать. И налог на имущество

[Anny-Sunny]

Спасибо, Над.К, за Вашу постоянную помощь

[Anny-Sunny]

Над.К, что-то не понимаю:
сделала такие проводки 2013м годом:
01/08 и 08/68 сторно суммы 2012 года
01/08 и 08/68 правильная сумма

теперь у меня на 08 и по дебету, и по кредиту -903,41 руб.
и на дебете 01 -903,41 руб.
так и должно быть или я что-то неправильно сделала?

[Anny-Sunny]

охохох! кажется, сделала.
В итоге предыдущих проводок стоимость ОС на счете 01 уменьшилась на эти 903 руб. Соответственно, пришлось сторнировать проводки по сч.83 Добавочный капитал. Там в итоге эта сумма повисла красным по кредиту.
Ну и, соответственно, пришлось сторнировать и исправлять проводки 20/86.

Все верно сделала?

[Над.К]

Там в итоге эта сумма повисла красным по кредиту.

Так быть не должно. Краснота в оборотке говорит о том, что что-то неправильно. Не было кредитового остатка на 83 счете?

[Anny-Sunny]

Не было кредитового остатка на 83 счете?

На 83 счете был остаток по кредиту. Но я тоже все проводки по 83 счету сторнировала.

Сейчас получается так, что абсолютно все проводки, в которых хоть как-то была эта сумма задействована в 2012 году, я сторнировала 2013м годом и указала правильную сумму.
У меня на конец года нет красных остатков. Только в оборотах за период они красным выходят. Это неправильно?

[Над.К]

В оборотах нормально, это же красное сторно

[Anny-Sunny]

уф! успокоили
Спасибо за помощь