Турфирма на УСН (доходы): оформление эквайринга в 1С Предприятие 8.2

[Tatty]

Доброй ночи.

Помогите пожалуйста разобраться с оформлением операций в 1С. Вернулась на работу после декретного отпуска и много нового для меня, общую картину себе составили, хотело бы разобраться в деталях. В 1С 8 работала очень мало, изучаю заново)

1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.83)
Турфирма на УСН (доходы). Интересует вопрос оформления эквайринга и продажи (возврата) турпутевки.

Оплату турпутевки картой прежняя бухгалтер оформляла следующим образом:

1. Получена выручка по эквайрингу- документ - Отчет о розничных продажах, заполняла закладку «Платежные карты и банковские карты»:

Д. 57.03 Кт 62Р Реализация в розницу Т, оплаченных платежной картой
Дт 50.02 Кт 62Р Реализация Т в розницу за наличную оплату

2. Затем оформляла ПКО - оплата от покупателя:

Дт 50.02 Кт 62.01 Поступление денежных средств
Кт УСН02 Расчеты за Т и услуги комитента

3. Поступление на расчетный счет - Выписка – поступление по платёжным картам:

Д 51 К 57.03 – 98 000 рублей
Д 91.2 К 57.03 – 2 000 рублей – комиссия по договору эквайринга.

4. Оплата тура

Дт 76.09 Кт 51

5. Реализация Т и услуг - Продажа, комиссия.

Дт УСН02 Расчеты за Т и услуги комитента
Дт 62.01 Кт 76.09 реализация услуг
Дт 76.09 Кт 76.09 зачет аванса комитенту (принципалу)

6. Отчет комитенту (принципалу) - Отчет о продажах

Дт 76.09 Кт 62.01 Оказание услуг по договору комиссии
Дт 62.01 Кт 90.01.1 Оказание услуг по договору комиссии

Но я нашла статью, согласно которой в 1С можно делать следующие проводки и обходиться без кассы:

1. Получена выручка по эквайрингу ( для простоты не будем использовать наличную выручку)
Для отражения этой операции используется документ - Отчет о розничных продажах, при этом заполняется закладки «Товары» и закладка «Платежные карты и банковские карты»:

Д62.Р К 90.01.1 – 100 000 рублей
Д57.03 К 62.Р – 100 000 рублей

2. Поступление на расчетный счет
Выписка – поступление по платёжным картам:

Д 51 К 57.03 – 98 000 рублей
Д 91.2 К 57.03 – 2 000 рублей – комиссия по договору эквайринга.

Провела эквайринг так, остальное сделала как и раньше и по итогам месяца не закрывается сч 62... может я что-то упустила...

[Аноним]

Да, вы забыли Д 62/01 К 62Р, должно быть 62/Р К 90/01 -если вы Туроператор, потом Д 62/01 физик К 62/Р, потом Д 57 /01 К 62/01, а потом Д 51 К 57/01А если вы ТА , то никогда не будет вашей выручкой на сч.90/01 вся сумма путевки, вам надо как ТА закрыть на 76/09 ТО, причем здесь вся стоимость путевки? У вас агентское вознаграждение!

[Tatty]

Доброй ночи.

Наша фирма - ТА.

Подскажите, а каким документом формируется проводка Д 62/01 К 62Р?
Я в туризме никогда не работала и с оформлением эквайринга сталкиваюсь первый раз после декрета, поэтому и хотела узнать, какая же схема вернее.
Предыдущая бухгалтер оформляла эквайринг по первой схеме и на счет 90.01 попадало АВ.
Получается схема, описанная в статье, неверная, раз на 90.01 попадает вся стоимость путевки?

[ZHANNET]

Если вы -ТА, то вознаграждение ваше и есть 90 счет, а приход по экварийнгу никак не может быть проведен через кассу, как вы раньше писали, что делал предыдущий бухгалтер, вы его неверно поняли, она делала через розницу часть денег по наличке, а часть денег по платежной карте, так платежная карта и формирует Д 62/Р К 62/01 ТУРИСТ-100000 руб., затем Д 57/01 К 62/Р 100000 РУБ., Д 91/02 К 57/01 1000 РУБ-комиссия банка, а потом
деньги поступили на р/счет Д 51 К 57/01 99000 руб., а потом закрываете Д 62/01 ТУРИСТ К 76/09 ТО 100000 РУБ. , ваше вознаграждение Д 76/09 К 90/01 20000 РУБ, перечислили ТО Д 76/09 К 51 98000 руб. На 2000 руб-отчет агента перед ТО.

[Tatty]

Если вы -ТА, то вознаграждение ваше и есть 90 счет, а приход по экварийнгу никак не может быть проведен через кассу, как вы раньше писали, что делал предыдущий бухгалтер, вы его неверно поняли, она делала через розницу часть денег по наличке, а часть денег по платежной карте, так платежная карта и формирует Д 62/Р К 62/01 ТУРИСТ-100000 руб., затем Д 57/01 К 62/Р 100000 РУБ., Д 91/02 К 57/01 1000 РУБ-комиссия банка, а потом
деньги поступили на р/счет Д 51 К 57/01 99000 руб., а потом закрываете Д 62/01 ТУРИСТ К 76/09 ТО 100000 РУБ. , ваше вознаграждение Д 76/09 К 90/01 20000 РУБ, перечислили ТО Д 76/09 К 51 98000 руб. На 2000 руб-отчет агента перед ТО.

Я немного ошиблась в теме, когда скопировала проводку из второго варианта в первый вместе с суммами и этим внесла некое недопонимание сути моего вопроса. Испраляюсь

В моей теме описано 2 варианта проведения эквайринга:

Первый Так делала предыдущая бухгалтер + суммы из 1С по одному из примеров (турист оплатил стоимость путевки через терминал, наличных денег не было):

1. Получена выручка по эквайрингу- документ - Отчет о розничных продажах, заполняла закладку «Платежные карты и банковские карты»:
Д. 57.03 Кт 62Р Реализация в розницу Т, оплаченных платежной картой 29980
Дт 50.02 Кт 62Р Реализация Т в розницу за наличную оплату -29980

2. Затем оформляла ПКО - оплата от покупателя (как я понимаю, ПКО делался для того, чтобы закрыть счет 50.02 после выполнения п.1):

Дт 50.02 Кт 62.01 Поступление денежных средств 29980
Кт УСН02 Расчеты за Т и услуги комитента 29980

3. Поступление на расчетный счет - Выписка – поступление по платёжным картам:

Д 51 К 57.03 29380,4
Д 91.2 К 57.03 599,6

Т.е. при формировании документа Отчет о розничных продажах заполняется только закладки «Платежные карты и банковские карты» и затем оформляется ПКО.

Второй Этот пример я нашла в статье. Не уверена, что сюда на форум можно вставлять ссылки на другие ресурсы...поэтому добавлю просто текст:

"Для многих бухгалтеров актуально ведение эквайринга в программе 1С:Бухгалтерия 8.2

Этапы работы и бухгалтерские проводки в программе:

1. Получена выручка по эквайрингу ( для простоты не будем использовать наличную выручку)
Для отражения этой операции используется документ - Отчет о розничных продажах, при этом заполняется закладки «Товары» и закладка «Платежные карты и банковские карты»:

Д62.Р К 90.01.1 – 100 000 рублей
Д57.03 К 62.Р – 100 000 рублей

2. Поступление на расчетный счет
Выписка – поступление по платёжным картам:

Д 51 К 57.03 – 98 000 рублей
Д 91.2 К 57.03 – 2 000 рублей – комиссия по договору эквайринга."

Т.е. при формировании документа Отчет о розничных продажах, при этом заполняется закладки «Товары» и закладка «Платежные карты и банковские карты» и необходимость оформления ПКО исчезает (счет 50.02 не фигурирует вообще).

Вот я и хотела уточнить, как правильнее оформлять эквайринг в 1С 8.2? Продолжать по схеме, по которой делала предыдущая бухгалтер или все атки использовать вторую схему?

[ZHANNET]

Да, не будет при эквайринге ПКО! ПКО-это чисто наличка! Через кассу ничего приходовать не надо, если платят платежной картой, чек пробить надо, БСО выписать надо , если нет КММ, а кассу не трогать.
Второй вариант вам тоже не подходит как ТА, это больше к ТО-причем розничная продажа населению турпакета . Вам нужно настроить свою программу либо вручную делать как в посте #4. Если вручную-62/р не надо.

[Tatty]

Доброй ночи.

Получается, нужно операцией вручную проводить вот эти проводки Д 62/Р К 62/01 ТУРИСТ-100000 руб., затем Д 57/01 К 62/Р 100000 РУБ?

[ZHANNET]

Если вручную , то 62/р вообще не нужен. Пришел турист к вам, оплатил через терминал у вас платежной картой, пробили чек или выписали БСО, Д 57/01 К 62/01 ФИЗИК-100000 РУБ., пришли деньги Д 51 К 57/01 99000 РУБ., комиссия банка Д 91/02 К 57/01 1000 РУБ., зачли расходы в счет ТО по туристу Д 62/01 ФИЗИК К 76/09 ТО-100000 руб., заплатили ТО Д 76/09 К 51-98000 РУБ.,вознаграждение от ТО в КУДР -Д76/09 К 90/01-2000 РУБ..

[Tatty]

Добрый день.
Кассы у нас нет, выписываем БСО.
С проводками понятно, только вот какими документами в 1С они формируются?

[terpsihoro4ka]

Я по другому предприятию (не ТА, услуги населению - детский спортивно-оздоровительный центр) делаю так с начала года (раньше аж 3 ручных делала по незнанию):
57 - 62 (ну или 76/06 - как многие используют для расчетов с туристами) на сумму выручки - Операции введенные вручную
51 -57 покрытие по картам, 91 -57 комиссия банка оформляется одним документом: Выписка банка -документ "Поступление от продаж по платежным и банковским картам: на первой закладке - сумма покрытия , на второй закладке "Услуги банка" - сумма комиссии и счета прописываете (91/02)
ну а остальные по расчетам с ТО и Туристами - мы в другой теме обсудили )))

[Аноним]

[QUOTE=terpsihoro4ka;54264394
57 - 62 (ну или 76/06 - как многие используют для расчетов с туристами) на сумму выручки - Операции введенные вручную
[/QUOTE]

А эту проводку только вручную оформить можно? Отчетом о розничных продажах эта проводка точно не может быть сформирована?
Уже неделю не могу найти как ее документально провести.
По Кт 57 счет так хорошо закрывается.

[Аноним]

так платежная карта и формирует Д 62/Р К 62/01 ТУРИСТ-100000 руб., затем Д 57/01 К 62/Р 100000 РУБ.

Какие вкладки Вы заполняете в отчете о розничных продажах чтоб получились такие проводки?

[terpsihoro4ka]

А эту проводку только вручную оформить можно? Отчетом о розничных продажах эта проводка точно не может быть сформирована?
Уже неделю не могу найти как ее документально провести.
По Кт 57 счет так хорошо закрывается.

я в отчетом о продажах не смогла пользоваться по специфике деятельности, вручную быстрее и надежнее получилось

[ABell]

я в отчетом о продажах не смогла пользоваться по специфике деятельности, вручную быстрее и надежнее получилось

Мы создали документт "ПриемПоБСО", который формирует проводки 57-62.
По ежедневному Реестру БСО делается стандартный Приходный ордер или для карт -приход на расчетный счет.

[Donda]

Добрый день!
При Поступлении на р/с по эквайрингу (делаю через поступление от продаж по платежным картам) вся сумма автоматом попадает в КУДиР.
Я понимаю, что вручную можно все скорректировать... но не прописано ли где-то, чтоб это можно было принять за выручку комитента, как в ПКО по кассе например?

[ABell]

Добрый день!
При Поступлении на р/с по эквайрингу (делаю через поступление от продаж по платежным картам) вся сумма автоматом попадает в КУДиР.
Я понимаю, что вручную можно все скорректировать... но не прописано ли где-то, чтоб это можно было принять за выручку комитента, как в ПКО по кассе например?

Текущая версия с комиссионными по картам не работает. ПриходитсЯ изворачиваться....

[Donda]

Печально... столько дополнительных телодвижений. Автоматизация тоже мне

[Аноним72]

Текущая версия с комиссионными по картам не работает. ПриходитсЯ изворачиваться....

Т.е. каждый раз заходить в ручную коректировку и убирать из дохода сумму оплаты по карте!!!? А по другому никак?