Взыскание части долга и признание услуг поставщика по решению суда

[Аноним]

Помогите разобраться как все это провести.
В апреле 2013 мы заказали услугу у поставщика на 100 000 рублей, в апреле 2013 была оказана услуга, но совсем не та что требовалась. Была в марте 2013 сделана предоплата поставщику 75 000. Соответственно 25 000 доплачивать мы потом отказались когда увидели их работу. Акты и счет фактуру нам выставили на 100 000 в апреле 2013, мы соответственно эти услуги не принимали к учету, требовали возврата денег. В итоге они подали на нас в суд и выиграли его, в феврале 2014 по решению суда мы должны доплатить(уже доплатили) 25 000. Как теперь быть с учетом всего этого безобразия? Можем ли в бух и налоговом учете принять эти услуги февралем 2014 года по решению суда, как быть с НДС? С проводками разберусь, по принятию к учету только вопросы.

[Свечков]

Что значит принять к учету по решению суда? В судебном акте так и написано: обязать ответчика принять к учету? Зачем к учету принимать, если вам сделали то, что вам совершенно не нужно?

[Аноним]

Что значит принять к учету по решению суда? В судебном акте так и написано: обязать ответчика принять к учету? Зачем к учету принимать, если вам сделали то, что вам совершенно не нужно?

Ну а как быть с деньгами которые мы им перечислили, всего по март 2014года 100 000(75 000 в марте 2013 и 25 000 в феврале 2014)? Задолженность так и будет висеть если мы эту сумму куда нибудь не спишем. Вот и хотел узнать можно ли ее как то закрыть, возможно принять эти услуги либо просто сумму списать в расходы, и какими датами, ведь по суду мы должны были доплатить только 25 000?

[Свечков]

Да конечно можно закрыть. Действительно, какая-то популярная проблема. Мне тоже периодически ответчики акты сверки шлют и требуют "поогасить задолженность" или "закрыть документами" сумму, списанную с их счета по решению суда. Особенно веселят списанные неустойки и судебные расходы Вы хоть расскажите, какого свойства услуги?

[Аноним]

Да конечно можно закрыть. Действительно, какая-то популярная проблема. Мне тоже периодически ответчики акты сверки шлют и требуют "поогасить задолженность" или "закрыть документами" сумму, списанную с их счета по решению суда. Особенно веселят списанные неустойки и судебные расходы Вы хоть расскажите, какого свойства услуги?

Нужно было оформить помещение(за 1 месяц), по определенному макету, было сделано верно процентов 40, мы в срочном порядке все переделывали своими силами(за 2 дня), ибо сдавать заказчику послезавтра)). Соответственно все делалось такими темпами что ни фото ни претензий никто сделать не подумал, поэтому и суд проиграли. И вот теперь эта сумма висит, решили что дальше по судам не пойдем. А что делать с этой суммой ума не приложу.

[Свечков]

Конечно, немного коряво будет выглядеть приемка и списание на расходы результата работ, который вы принимать отказались. Но я бы оприходовал и списал как если бы все было сделано так как заказывали. Но если расходы не беспокоят, лучше списать на прочие расходы.

[Аноним]

Конечно, немного коряво будет выглядеть приемка и списание на расходы результата работ, который вы принимать отказались. Но я бы оприходовал и списал как если бы все было сделано так как заказывали. Но если расходы не беспокоят, лучше списать на прочие расходы.

Расходы не беспокоят, наоборот нужны. Так я эту сумму в 100 000 могу февральской датой решения суда списать на расходы полностью(там же и НДС сидит), или только 25 000 про которые говорится в решении? Если услуги приходовать то нужно их приходовать апрелем 2013 и подавать уточненки за прошлые периоды(чего делать очень не хочется)?

[Свечков]

При чем тут решение суда? Вам работу выполнили. Стоит она 100,000р. Вы не захотели оплачивать. С помощью суда подрядчик только лишь погасил задолженность. Вот и приходуйте по документам. Апрелем не поздновато приходовать? Если отчетность не готова за 2013 можно декабрем. Уточненки можете не подавать. Налоги у вас переплачены.

[Аноним]

При чем тут решение суда? Вам работу выполнили. Стоит она 100,000р. Вы не захотели оплачивать. С помощью суда подрядчик только лишь погасил задолженность. Вот и приходуйте по документам. Апрелем не поздновато приходовать? Если отчетность не готова за 2013 можно декабрем. Уточненки можете не подавать. Налоги у вас переплачены.

Спасибо, логику понял. Отчетность готова и сдана, было бы идеально принять все в феврале 2014 года, но смущает что мы апрельские документы приходуем февралем, и как быть с НДС, брать к вычету или нет, вообще как принять это все в феврале что бы забыть об этой головной боли?

[Свечков]

Вот поэтому я и списал бы на прочие. А мы вот как любим: чтобы и расходы для прибыли принять, и вычет по НДС, и чтоб голова не болела Уж что-нибудь одно. А почему приход апрельских документов в феврале напрягает, а приход в 2014 документов за 2013 как бы и ничего? Понимаю - пятница В январе, в феврале, в марте - разницы никакой. К вычету берите НДС коли приходуете и на расходы готовы брать.

[Safra]

День добрый. Я в аналогичных случаях делаю так: расходы принимаю текущей датой, но только в Бухгалтерский учет. Для расчета налога на прибыль эти расходы НЕ УЧИТЫВАЮ!!! И НДС соответственно к вычету не беру. У налоговой никаких вопросов. Можно конечно подать уточненки и принять всё это добро в налоговый учет, но это определенный гемор и к тому же не забывайте, налоги у вас пойдут к уменьшению. И если в вашей налоговой активные собиратели бюджета сидят, замучаетесь отвечать на письма "когда, да почему" и тд. и тп Короче проводка Дт91-Кт 60 (например) и всё в постоянные разницы.

[Аноним]

Спасибо всем.