Доброго дня!
Ситуация такая при формировании отчетности по НДФЛ выявил ошибку сумма налога исчисленная больше чем сумма налога удержанная и перечисленная
1С почему-то не обложила НДФЛом б/л по сотруднику. Было это все в ноябре.
Таким образом я не удержал у сотрудника НДФЛ по б/л
как быть с отчетностью сдавать как есть или же есть другие варианты решения проблемы?
Заранее благодарен.
Удержите СейЧас и сдайте справку с учетом этого.
Best regards, Михаил
Он к сожалению уволен в сентябре 2013г., а б/л принес после увольнения - который я считал в ноябре - где и произошла ошибка - я не увидел её
Значит должны (были) уведомить ИФНС о невозможности удержать.
Best regards, Михаил
Так я же и говорю что выявил ошибку сейчас когда начал делать НДФЛ отчет и теперь не знаю как быть в этой ситуации
1. Как сдавать отчет - с расхождениями или что-то править?
2. Как и кого уведомлять и т.п.?
т.е. мне нужна помощь советом какие шаги предпринять в этой ситуации
Поставьте все стри строчки одинаковыми. Исчислено = Удержано = Перечислено.Сообщение от Аноним
Best regards, Михаил
т.е. все строки поставить как в строке исчислено налога (к примеру - исчислено 7000, удержано 7000, перечислено 7000), но в этом случаи:
1. сумма в реестре по НДФЛ отчету (исчислено/удержано/перечислено) не будет равен анализу сч. 68,1 в бухгалтерии (к примере в реестре 7000, а по ан.сч68,1 6000)
2. Налоговики же могут сравнить сумму налога по отчету и ту которая фактически к ним пришла в виде уплаты, может если это так на самом деле проверяется лучше оставить к примеру - исчислено 7000, удержано 6000, перечислено 6000 где будет видна сумма не удержанная 1000 и вопрос уже будет к этому физ лицу?
По какому еще "отчету"?
А Вы что, за каждого сотрудника отдельными п/п налог уплачиваете?
Best regards, Михаил
НДФЛ годовой отчет в нем есть реестр по ФИО и суммам исчисл/уд/перечисл НДФЛа, а так же справки по каждому чел. - сдаем каждый год
Конечно одна платежка по всем сотр. но ведь по общей сумме ведь видно сколько исчислено и сколько перечислено
Советую отчитаться честно, как есть. Будет штраф, но небольшой, 200 руб. А может и не будет. У нас в 2012 г. была такая же ситуация. Бухгалтерию отдавали на аутсорсинг и расчетчиков в апреле сократили, аутсорсинг продержался полгода, бухгалтерию вернули в штат. По итогам этой заварушки при сдаче годовой отчетности обнаружили, что у троих работников НДФЛ удержан неполностью, а срок уведомления об этом 01.02.2013 был пропущен. Честно отправили отчетность с заполненной графой "5.7. Сумма налога, не удержанная налоговым агентом". Мы отчитываемся по разным КПП, поэтому справки с неудержанным налогом ушли в разные налоговые. Штраф был выставлен только по одному случаю, из других налоговых до сих пор никакой реакции нет.
т.е. получается лучше показать неудерженый НДФЛ в строке 5.7 в справке а дальше налоговики сами удержат его у сотрудника ?
а когда вы делаете выгрузку в 1с Бух из 1с ЗиК по зарплате сумму НДФЛ не корректировали или же это не требуется т.к. при выгрузке идет сумма удерженного, а не исчисленного НДФЛ?
Отчитался как есть, позвонил в налоговую сказали еще сделать справку на этого чел. со статусом 2 (о невозможности удержать НДФЛ) т.к. он уволен в сентябре 2013г.
уведомить его письмом, о том что он должен НДФЛ бюджету, т.е. деньги он сам им теперь вернет по налогу
Мне вот непонятно, а в таком случаи надо ли в 1С Зик делать мартом 2014г. на него документ "Пересчет НДФЛ" - что он мне даст - только то что сделает проводки Дт 70 Кт 68,1 на эту сумму НДФЛа и при выгрузке у меня мартом 2014г. (не декабрем 2013, а мартом 2014) повиснет эта сумма НДФЛа в 1с Бух по сч. 68,1 - но т.к. я платить в бюджет эту сумму не буду - зачем она мне тогда в новом 2014г. по сч. 68,1.
Вот если я не буду делать для налоговой справку со статусом 2 (о невозможности удержания НДФЛ) то тогда, да делаю док. "Пересчет НДФЛ" в ЗиК, потом выгрузку в Бух Дт.70 Кт. 68,1, потом якобы чел сам вернул деньги в кассу Дт.50,1 Кт. 70 , потом Дт. 51 Кт. 50,1, и последнее оплата этого налога Дт. 68,1 Кт. 51
Ваше мнение какой вариант выбрать, и что на Ваш взгляд более грамотно будет?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
