 |
Уважаемые Клерки!
Подскажите, пожалуйста, как грамотно исправить ошибку...
В ноябре и декабре 2012 ошибочно была начислена амортизация ОС в НУ (только в НУ, но амортизация не должна была начисляться ни в БУ ни в НУ).
Следовательно, были сделаны проводки: Д 68.04.2 К 77 и на начало 2013 года висит сальдо по К 77 счета...
Декларацию по налогу на прибыль за 2012 год пересдам, налог доплачу, а какие нужно сделать проводки чтобы исправить это безобразие в 2013 году - не соображу никак
Не так?
Д 77 К 68.04.2
Д 68.04.2 К 68.04.1
Неверную сумму по счету 77 спишите на счет 99 "Прибыли и убытки".
Тогда искажу БУ, нет?
По сути в 2012 произошло завышение расходов по НУ и недоплата по налогу на прибыль, в БУ все верно, разница между БУ и НУ села на 77, а должна была быть отражена на 68 в 2012 году... Туплю
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием