Здравствуйте!
У меня такая ситуация ООО зарегистрировано в августе 2013 года (оптовая торговля). За 9 месяцев 2013 была прибыль 5000 руб.
В четвертом квартале реализации не было (товары не закупались и не продавались) а вот расходы были (зарплата, аренда офиса, cтрах.взносы , Интернет)
В итоге за год получается убыток 96 000. сумма налога к уменьшению (5000 руб)
Не знаю как лучше поступить:
1.Показать убыток в декларации по прибыли как есть, автоматически проверка. Нам бы не хотелось, т.к не уверены, что расходы по аренде зачтут (сидим не по юридическому адресу, а расходы по аренде учитывали при расчете налогооблагаемой прибыли )
2.Все расходы 4 квартала не принимать в налоговом учете, а в бухгалтерском принять все как есть. Тогда получается разница между бухгалтерским и налоговым учете. В декларации по прибыли получается прибыль будет такая же как и за 9 месяцев. К уплате будет ноль. так как мы прибыль уже заплатили по итогам 9 месяцев. А форме 2 бух.отчетности будет убыток 96 000.
Как лучше поступить с наименьшими потерями? Если не принимать расходы в налоговом учете, чем это грозит? Как относится налоговая к тому что в декларации по прибыли будет прибыль 5000, а в форме 2 (отчет о прибылях и убытках) будет убыток 96000?
Поделитесь опытом, что делать???
Ответить с цитированием
Сообщение от Аноним
