Добрый день!
Клерки делаю бух. отчетности, книгу дох и расх и декларацию. Какие стоки должны сходиться в декларации и бух отчетности (фин результаты)
 |
Добрый день!
Клерки делаю бух. отчетности, книгу дох и расх и декларацию. Какие стоки должны сходиться в декларации и бух отчетности (фин результаты)
никакиеСообщение от Аноним
Я имею ввиду ф. 2 Отчет о фин результатах стр 2400 и Декларацию УСН раздел 2 стр 240
Что бы не плодить темы, спрошу здесь.
Малое предприятие на УСН 15%. За год Доход 340 Расходы 342.
Отчет о финансовых результатах (по упрощенной форме) заполняю так:
Выручка код 2110 340
Расходы по обычной деятельности код 2120 342
Чистая прибыль (убыток) код 2400 (2)
Больше ничего не заполняю, верно?
Аноним, никакие строки сходится не должны. Слишком разные методы и правила учета в БУ и НУ
Это данные по бухучету или налоговому учету?
т.е у меня не должны сходиться данные в бух отчетности ф. 2 и декларации?
у меня в бух отчетности ф. 2 стр2400 (чистая прибыль/убыток ) 103 тыс.
а в декларации по УСН стр 240 налоговая база 61 тыс.
Я выхожу на уплату мин налога по своим данным.
Хочу понять должны эти цифры в разных отчетностях сходится или нет ?
Да, это данные по книге доходов и расходов.
нет
Да, это данные по книге доходов и расходов.
Спасибо с этим вопросом поняла.
Можно у вас еще пару вопросиков.
Сформировала декларац. по УСН. По итогам 1 полугодия я платила авансы 11 653. Эту сумму я должна поставить раздел стр 040 ?
По итогам года у меня получается налоговая база стр. 240 равна 64 416.
Доходы 1 397 011
Расходы 1 335 595
Строка 260 равна 9212
Строка 270 Мин налог 13970
Получается я должна заплатить мин налог т.к он больше. Вот только не знаю как учесть ранее уплаченные авансовые платежи за 1 полугодие 2013?
В какую строчку их поставить? и какую сумму в итоге платить ?
Помогите пожалуйста разобраться
Клерки, Help! ответьте мне пожалуйста
Уплаченные авансы вообще в декларации не отражаются. Там отражаются начисленные. Чтоб их посчитать, надо посмотреть книгу доходов - знать размер доходов и расходов за 1 кв, полугодие, 9 месяцев
У меня по итогам 6 мес получилось авансы начислен. 11 653. и заплатили мы эту сумму в бюджет. А где нужно поставить данные дох и расходов по итогам 6 мес 2013?
А по итогам 1 квартала, а по итогам 9 месяцев?
В строке 040 надо указать начисленный авансовый платеж за полугодие. В строке 030 - то же самое за 1 кв, в строке - 050 - за 9 месяцев.
Строка 070 будет равна строке 050 при минимальном налоге
в 1 квартале 2013 у меня не было операций, а по итогам 9 мес у меня расходы были больше чем доходы. Поэтому получался убыток
Значит
030 0
040 11653
050 0
060 0
070 0
090 13970
А заплатить в бюджет я должна разницу между 13970- 11653 ?
Или 13970 как мин налог ?
А мне не нужно писать заявление на возврат авансовых платежей при усн ?
Можно так. Но отправьте в налоговую письмо о зачете аванса на КБК минимального
А основание какое указать ? Уплата минимального налога при УСН за 2013 можно так ?
В платежке? да.
Спасибо.
И у меня еще один вопрос остался.
Насколько это верно если по итогам 2012 года при заполнение ф. № 2 стр 2400 (Чистая прибыль убыток) у меня стоит (91) в скобках т.е убыток. А по итогам года уплачивался минимальный налог при УСН ( и авансов не было). Насколько это верно ? Они не должны сходиться ?
ф.2 и декларация по УСН не имею ничего общего)
бух.2007, спасибо большущее
Ой, бух. 2007 забыла спросить. Если в декларации у меня стоит 13970 мин налог.
А по платежке я буду платить 2 317+ письмо о зачете авансов.
Правильно что в деклар по стр 090 у меня стоит 13970 а не 2317?
Правильно. В декларации пишутся начисления
бух. 2007 скажите пож-та а бух отчетность и декларацию надо на дискету скидывать и сдавать в налоговую? или можно ограничиться бумажным носителем ?
Можно на бумаге. Но не знаю, как в Вашей налоговой к этому отнесутся.
В некоторых налоговых требуют с файлом, в некоторых со штрих-кодом без файла.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием