Добрый день!к0 сожалению,совсем нет времени искать по форуму!подскажите пожалуйста,если ндфл за декабрь 2013 года был начислен в декабре,а зп выплатили за декабрь в январе,и ндфл в бюджет перечислили в январе, то в п 5.5 ставим сумму меньшую,на сумму недоплаченного ндфл? Что ставить в п 5.4?
Нет, с учетом январского платежа.Сообщение от NadyS
Best regards, Михаил
не увидела ответа на вопрос нигде - если сумма перечислена была больше, как заполнять справки?
например начислено НДФЛ 10000, перечислили 11500. когда я заполняю перечисление НДФЛ в бюджет, мне какую сумму ставить? если я поставлю 10000, то получится, что переплата не отразится по сотрудникам, если поставлю 11500, то как распределить сумму? ведь это просто переплата может быть, а не именно переплата по Иванову или Петрову
Цитата:
Излишне уплаченный, но не удержанный налог, нигде в справке не заявляйте
Допустим, вы удержали с доходов работников одну сумму, а в бюджет перечислили больше — техническая ошибка. Так вот, подобные излишки, то есть все, что превысило удержанный налог, в справке 2-НДФЛ не показывайте.
Дело в том, что подобную переплату чиновники не считают налогом, как таковым. И не разрешают направлять в счет будущих платежей по НДФЛ. Это подтверждает письмо ФНС России от 4 июля 2011 г. № ЕД-4-3/10764.
Аргументы у налоговиков следующие. Согласно статье 226 Налогового кодекса РФ, работодатель должен перечислять в бюджет удержанный НДФЛ. То есть налоговый агент не имеет право платить НДФЛ за счет собственных средств. По этой причине переплату, возникшую у компании, можно только вернуть из бюджета. А к доходам работников такие излишки никакого отношения не имеют.
Напомним вкратце. Чтобы вернуть подобные излишки из бюджета, сначала надо написать в ИФНС заявление с просьбой провести совместную сверку расчетов. А потом уже подайте заявление на возврат денег.
я вроде нашла ответ на свой вопрос
по поводу декабря и января, давно уже решили, и куча писем есть
например зарплата 10000 за декабрь ндфл 1300 уплачен в явнаре в день выплаты зарплаты
значит 2-НФДЛ за год выгляди так.
5.1.10000
5.2. 10000
5.3 1300
5.4 1300
5.5. 1300
что касается приведенной вами цитаты, то она к другому случаю,
так у меня не декабрь-январь .а как раз просто неверное перечисление налога в середине года
прошу прощения, я невнимательно посмотрел , я думал ваше сообщение самое первое
по вашему вопросу, думаю также как указанно в вашей цитате
то есть если просто переплата , то не нужно указывать в справках , если излишне удержано и излишне переплачено то там есть специальная строчка,в справке
Последний раз редактировалось Enic; 26.03.2014 в 19:37.
у меня еще вопрос- есть сотрудница, у которой в отчетном периоде были и облагаемые и необлагаемые доходы.
(пособия до 1,5 лет)
при формировании справки, во-первых он почему то проставляет неверную сумму вычетов (откуда он ее берет - пес его знает)
во-вторых, он в строку сумма доходов общая (13% ) ставит только суммы облагаемые 13% а не все суммы начисленные. суммы пособий тем временем там в месяцах, отражаются.
и когда я провожу справку он мне выдают ошибку:
В сведениях о доходах сотрудника (справка № 2) обнаружены ошибки: - общая сумма дохода по ставке 13% не совпадает с итогом таблицы доходов! - сумма налоговой базы по ставке 13% не совпадает с итогами таблиц доходов и вычетов!
скажите пожалуйста, как это исправить все?
на сколько я знаю и так же из прочтения рекомендация по заполнению 2-НДФЛ в разделе три ,где по месяца указываются доходы не нужно отражать те доходы которые не облогаются НДФЛ тоесть например пособие по уходу за ребенком
тогда у вас сумма доходов из раздела 3 будет равна стр 5.1
вот цитата из рекомендаций
В разделе 3 Справки "Доходы, облагаемые налогом по ставке __%" отражаются сведения о доходах, полученных физическими лицами в денежной и натуральной форме, по месяцам налогового периода. В заголовке раздела 3 Справки указывается та ставка налога, в отношении которой заполняется раздел Справки (13%, 30%, 9%, 15%, 35% или ставка, исходя из соответствующего соглашения об избежании двойного налогообложения).
тоесть если вы показали 13% то и нужно заполнять только доход облогаемый 13 %
про правильность вычетов не могу подсказать, не сталкивался у меня организации с небольшим кол-вом народа, поэтому я всегда все отчеты делаю вручную
Помогите, пожалуйста!
А что реестр остался старый, с окато - от 16.09.2011 N ММВ-7-3/576@?
у меня реестр распечатанный сегодня из 1с 7.7. с ОКТМО ,вот это вот от 16.09.2011 N ММВ-7-3/576@ тоже самоеПомогите, пожалуйста!
А что реестр остался старый, с окато - от 16.09.2011 N ММВ-7-3/576@?
Спасибо. Просто у меня не обновляли программу, а в интернете, в т.ч. на клерке (в бланках) этот реестр с ОКАТО. Я в растерянности.
я в таких случая, скачиваю бесплатную программу, Налогоплательщик ЮЛ и там делаю 2-НДФЛ .туда можно загрузить файл из 1С и редактировать там удобнее чем в 1 С 7Спасибо. Просто у меня не обновляли программу, а в интернете, в т.ч. на клерке (в бланках) этот реестр с ОКАТО. Я в растерянности.
Я её тоже скачала. Сложно её устанавливать?
А в эти клеточки тупо проставить ОКТМО - никак?
Best regards, Михаил
если я правильно понялто я так думаю что дело не в клеточках, а в название строчки. соответственно при выгрузке выгрузится ОКАТО, дальше возможно при отправке по электронке будет ошибка и при приемки документа . но это возможно
Не будет.
Best regards, Михаил
mvf, привет.
Я пошла дальше... Заменила слово ОКАТО на ОКТМО и вставила в эти клеточки нужные цифирьки.
И это тоже сделала. Вот.
P.S.
mvf, ты "сделал" мне утро.
Привет!
Я не сомневался в твоих способностях! ))
Best regards, Михаил
"я в таких случая, скачиваю бесплатную программу, Налогоплательщик ЮЛ и там делаю 2-НДФЛ "
А у меня налогоплательщик не дает ни распечатать, ни выгрузить, бесплатная программа с сайта. Что делать?
не знаю чем помочь, первый раз с таким сталкиваюсь.
какая у вас версия и полное наименование название программы
Налогоплательщик версия 2014,3,19
надо , "Налогоплательщик ЮЛ" версия 4.37 (к ней есть два дополнения которые нужно установить поверх программы 4.37.1 и 4.37.2 )
обратите внимание, это две разные программы, "Налогоплательщик" и "Налогоплательщик ЮЛ"!
спасибо, еще есть вопросы- то есть, если у меня была сотрудница весь год в отпуске до 1,5 то я ее справку вообще не предоставляю?
и еще, в 1С 8 я сформировала файл со справками (справка 2 ндфл для передачи в ИФНС) у меня сформировался файл, я его выгружаю в Аргос и все? или еще что то надо прикреплять?
я конечно не специалист, но я так предполагаю , с учетом того что читал , если нет доходов которые облагаются 13 % то справка не предоставляется.
за исключением случаев. Если есть доходы которые облагаются НДФЛ но при этом вычеты полностью покрывают сумму доходов, и НДФЛ платить в бюджет не надо, тогда справку надо предоставить.
так как пособие до 1,5 лет не облагается НДФЛ то я так думаю справку предоставлять не нужно.
что касается вашей программы я не знаю, наверное как и у всех
спасибо, меня волнует этот реестря конечно не специалист, но я так предполагаю , с учетом того что читал , если нет доходов которые облагаются 13 % то справка не предоставляется.
за исключением случаев. Если есть доходы которые облагаются НДФЛ но при этом вычеты полностью покрывают сумму доходов, и НДФЛ платить в бюджет не надо, тогда справку надо предоставить.
так как пособие до 1,5 лет не облагается НДФЛ то я так думаю справку предоставлять не нужно.
что касается вашей программы я не знаю, наверное как и у всех
Код дохода по договору подряда так же 2000? И еще если дивиденды учредителю/ не сотруднику - за него также подается 2НДФЛ?
Подаётся.
2010
Еще один вопросик, Не нашла как заполнить не сотрудника, в Налогоплательщике - как сотрудник завела. В справке 2 НДФЛ нет различий сотр/ несотр?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
