УСН 15% расходы - не расходы; отчеты на флешке

[Аноним]

Граждане!
Чегой-то меня заклинило - в голове вертятся 2 вопроса, на которые сама ответить могу (в силу полной атрофии мозга), а искать также не могу по той же причине и потому как лениво. Не ругайтесь.

1. Если я заплатила за товар, а товар привезут через 4-6 месяцев, я не смогу включить в расходы, да?
2. Когда сдаешь баланс и декларацию по УСН нет обязанности на флешке все это нести, да?

Спасибо

[Над.К]

1. Товар можно включить в расходы только тогда, когда Вы его продадите
2. Обязанности нет

[Аноним]

1. Товар можно включить в расходы только тогда, когда Вы его продадите
2. Обязанности нет

Спасибо большое! По первому вопросу - когда Вы написали про продажу - меня сразу осенило - это ж элементарно! Со вторым - были сомнения Еще раз, спасибо

[Georgi Kutuz]

1. Если я заплатила за товар, а товар привезут через 4-6 месяцев, я не смогу включить в расходы, да?

А если так:
Договор поставки
Покупатель перечислил по счету на поставку 100 р.
Я (поставщик) сделал заказ у третьего лица (не весь товар у меня есть или вообще такого товара у меня нет) и перечислил 90 руб (за весь заказ)
Товар будет в следующем квартале - я попал на ЕН со 100 руб, не уменьшенных на 90 руб.?

[mvf]

Да.

[Лёнка]

не весь товар у меня есть

можно сделать частичную отгрузку...

[Georgi Kutuz]

Да.

Спасибо, получается что условие "покупки и продажи товаров" необходимое, но не достаточное - нужна еще отгрузка.

[Georgi Kutuz]

можно сделать частичную отгрузку...

Да, спасибо, это я понимаю. Но там такие копейки, что они особо базу налоговую не уменьшат.


Можно я задам здесь еще вопрос (он на другую тему)?

В след. квартале я хочу снять в аренду гараж-бокс под склад у физического лица. Какие документы (кроме договора аренды) я должен от него получить, при условии наличной оплаты (это его условие)?
Могут ли быть тут какие-нибудь подводные камни (я про то, что он физлицо - правильно я думаю, что уплата НДФЛ это будет его заботой - подача декларации за 2014 год?)?
А если это физлицо станет ИП, ему "дешевле" обойдется налогообложение по аренде?

Спасибо

[Georgi Kutuz]

Забыл еще добавить: или я должен выступать в качестве налог. агента и сам перечислять НДФЛ? Только НДФЛ (другие взносы - нет?)? Я сумма НДФЛ попадает в уменьшение базы по УСН?

[mvf]

Какие документы (кроме договора аренды)

Акт приема-передачи.

уплата НДФЛ это будет его заботой

Нет, - арендатора.

[gnews]

или я должен выступать в качестве налог. агента

Да.

Только НДФЛ

Да.

сумма НДФЛ попадает в уменьшение базы по УСН?

Попадает ,если у Вас УСН Доходы минус расходы.
Вся сумма арендной платы учитывается в расходах, а "на руки" физику отдаёте за минусом НДФЛ.

А если это физлицо станет ИП, ему "дешевле" обойдется налогообложение по аренде?

Может, и не дешевле. Ему придётся уплачивать страховые взносы.

[Аноним]

Акт приема-передачи.


Нет, - арендатора.

Спасибо

[Georgi Kutuz]

Да.

Да.


Попадает ,если у Вас УСН Доходы минус расходы.
Вся сумма арендной платы учитывается в расходах, а "на руки" физику отдаёте за минусом НДФЛ.


Может, и не дешевле. Ему придётся уплачивать страховые взносы.

Спасибо.

Наверное, "дешевле" только у ИП у которого есть еще какая-то деятельность, а не только единств. сдача в аренду гаража?

[gnews]

Наверное, "дешевле"

Наверное

Какие документы (кроме договора аренды) я должен от него получить, при условии наличной оплаты (это его условие)?

Акт приема-передачи.

+1
и документ, подтверждающий факт оплаты

[Georgi Kutuz]

[QUOTE=gnews ;54269324+1
и документ, подтверждающий факт оплаты[/QUOTE]

Расписка? Если он физ. лицо и получает наличными?

[Georgi Kutuz]

А кстати, ничем не регламентируется аренда гаража под склад - я имею ввиду, что это обыкновенный гараж в гаражном кооперативе, но я буду его использовать не для хранения авто, а для хранения материалов?

[Над.К]

Только уставом кооператива регламентируется

[Georgi Kutuz]

Спасибо, Над.К

И все-таки, какой документ подтверждает факт оплату физ.лицу наличными?

[Над.К]

Расписка. Или Вы оформляете расходно-кассовый ордер, который по сути и есть расписка