ООО с этого года перешло на УСН. в декабре выставлены были счет-фактуры на услуги, оплатили их в феврале этого года при УСН. Эта оплата как отобразится на УСН, в книгу покупок она попадает?
ООО с этого года перешло на УСН. в декабре выставлены были счет-фактуры на услуги, оплатили их в феврале этого года при УСН. Эта оплата как отобразится на УСН, в книгу покупок она попадает?
Нет. Вы же доход в прошлом году отразили.
Best regards, Михаил
Не поняла, а почему оплата должна попадать в книгу покупок? Счет-фактуры при выписке попали в книгу продаж. Вы же услуги оказали в 2013 году? НДС должны были начислить 2013 годом и в налогооблагаемую базу по прибыли тоже поставить в 2013 году.
Так что к УСН эти поступления никакого отношения не имеют
спасибо. Не подскажите еще. У нас по доходам-расходы получается допустим 200 000 руб. Но есть убыток на 60 000 руб по 99 счету. Нам нужно оплачивать 15% с 200 000 руб.?
Убыток по 99 счету никакого отношения к налоговому учету не имеет. И что это за убыток на 99 счете? Уже за 1 квартал 2014 свели баланс?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием