Подскажите какими проводками мне оформить все.
Свожу баланс, ищу и исправляю ошибки. В оборотке у меня сейчас вот такие цифры:
Дт.68.4 - 140088
Дт.68.1 - 85549
Дт.68.4.2 - 54539.

По декларации сумма налога за 2003 год 287651.
По акту сверки с налоговой у них значится переплата за нами 166718.

Как мне теперь все свести? Закрыть сумму с 68.4.2 на 68.4.1 54539 (этот хвост тянется с давних времен и не относится к текущему периоду по сути).
Но остается еще разница - 19155. У нас переплата значится больше. Какие мне проводки нужно сделать сейчас со всеми этими суммами?