Учет НМА и проводки

[julf]

Добрый вечер, уважаемые клерки Огромная просьба, помогите советом. У нас IT-компания, мы создаем программы , и продаем неисключительные права пользования ими. Никак не получается свести баланс! ( Сделала проводки по учету НМА при реализации следующие:
Д08 К70, 69(взносы)... - затраты на разработку
Д04 К08 - введен в эксплуат. объект НМА (ЭВМ)
Д05 К04 - начислен аморт.
Д20 К05 - амортизация списана в ОП
Д90 К20 - списана себест.
Д62 К90 - переданы неисключительные права

В итоге остаются остатки по Кредиту70 и Дебету69 в суммах, что учитывались при разработке НМА (). Что с ними делать? Подскажите, плиз, куда списать? А то получается что мы должны еще раз и ЗП персоналу заплатить и налоги с них , хотя все уже уплачено

[julf]

Ой, опечатка, . Остатки по К70 и К69 счетов.

[Январь]

А начислили вы эти суммы сколько раз?
Потому как если было 08 - 70 на 100 руб. и выплалити 70 - 50 87 руб.; 68 - 51 13 руб., то никак остатка не получается

[julf]

Да все верно. Я начисляла в корреспонденции с 20 счетом, теперь поняла, что надо напрямую на 8 сч. Спасибо

[Аноним]

05 04 лишняя проводка