Налоговая декларация по налогу на прибыль - заполнение

[Алёна_А]

Здравствуйте. Подскажите пожалуйста такая ситуация, первый раз делаю: в декларации по налогу на прибыль за 1 квартал 2014г., как заполнить раздел "Расчет суммы убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу" Если: убыток был в 2011 и 2012 гг., а в 2013г. мы воспользовались этим и уменьшали свою налоговую базу на всю сумму убытка. Насколько я понимаю, этим можно воспользоваться 1 раз, так вот КАК мне теперь заполнить этот раздел??? И надо ли вообще его заполнять и сдавать, если в 2013г. убытка не было???

[Тоня]

На 01.01.2014 полностью убытки списаны в уменьшение прибыли 2013?

[Алёна_А]

На 01.01.2014 полностью убытки списаны в уменьшение прибыли 2013?

а где это указать?
строка 010 ставить 0 ?
строка 140 и 150 ставить 0?
строка 040 и 050 ставить те убытки которые были в те года или ставить 0?
просто вообще не понимаю, первый раз с таким сталкиваюсь!

[Алёна_А]

сформировала этот лист в 1С он мне выдал только 2 заполненные строки 140 и 150 и в них одна и таже сумма 6846 это моя налоговая база - одно не могу понять почему в стр. 150 он поставил сумму, я же вроде ничего не уменьшаю?! может ее руками убрать???

[Тоня]

Вы на вопрос то ответьте) Если убытки 2011 и 2012гг. были полностью использованы в уменьшение прибыли 2013, то 4 приложение к декларации за 1 кв. вообще ник чему.

[Алёна_А]

Да убытки были все полностью использованы! Если я правильно понимаю, где смотреть. у меня в годовой за 2013г. в стр.10 и стр. 150 одна и таже сумма.

[Светлана М]

Добрый день. Подскажите, как посчитать авансовые платежи в декларации за 1 квартал? Строку 210 взяла из декларации за 9 мес=стр 290, получился налог к уменьшению. Строка 290 как считается?

[Тоня]

Речь об отражении ежемесячных авансов, которые вы уплачивали в течение 1 квартала, в декларации за 1 кв.?

[Светлана М]

Речь об отражении ежемесячных авансов, которые вы уплачивали в течение 1 квартала, в декларации за 1 кв.?

Нет, речь о будущих авансах, кот. нужно рассчитать в декларации за 1 кв.

[Январь]

как посчитать авансовые платежи в декларации за 1 квартал?

стр.290 = стр. 180

[Светлана М]

стр.290 = стр. 180

Спасибо

[Светлана М]

Ещё вопросик. Если у нас налог к уменьшению, я могу авансовые платежи уменьшить за счёт уменьшения, разделить на три месяца и платить остатки? Так?

[Тоня]

Если у нас налог к уменьшению,

По итогам 1 квартала стр. 180 меньше стр.210?

[Светлана М]

По итогам 1 квартала стр. 180 меньше стр.210?

Да

[ТатьянаC]

Помогите разобраться пожалуйста, если мы осуществляем доставку товара покупателю (выделена сумма отдельной строкой в документах):
1. через трансп.компанию - то выручка идет в строку - 012 - выручка от реализ.покупных товаров?
2. если собст.транспортом - то в строку 011 - выручка от реализации услуг собст.производства? или тоже в 012?
3. если собств.транспорта на балансе нет, и документов от трансп.компании тоже нет - то выручка от такой "доставки" куда?

[Январь]

ТатьянаC, во всех случаях в 011, доставка - это не покупной товар

[Светлана М]

Тоня, Подскажите, я правильно понимаю оплату авансовых платежей при уменьшении НП?

[ТатьянаC]

Январь, спасибо.

[Тоня]

я правильно понимаю оплату авансовых платежей при уменьшении НП?

Воспринимайте как обычную переплату, на которую можно уменьшить текущие платежи.

[Светлана М]

Тоня, Спасибо за ответ. Можно ещё вопросик. У нас обособленное подразделение, без р/сч. и т.д. Заполняем раздел 1.1; 1.2; приложение 5-налог к уменьшению Как только пытаемся вывести на просмотр или печать пишет что раздел 1.2 заполнять при введённых расчётах не надо. Не пойму, раздел 1.2 может вообще не нужно сдавать в налоговую где стоит на учёте обособленное подразделение? Ведь там расчёт авансовых платежей по голове. Подскажите, может где прочитать.

[Тоня]

В Порядке заполнения декларации в первую очередь.

[Светлана М]

Там не сказано какие разделы необходимо сдавать по обособленному предприятию.

[Январь]

Не пойму, раздел 1.2 может вообще не нужно сдавать в налоговую где стоит на учёте обособленное подразделение? Ведь там расчёт авансовых платежей по голове.

Почему только по голове? Если должны платить ежемесячные авансы, то также их распределяете по голове и по ОП, как и квартальные платежи

[Светлана М]

Почему только по голове? Если должны платить ежемесячные авансы, то также их распределяете по голове и по ОП, как и квартальные платежи

Может я не правильно объясняю. Меня интересует если налог к уменьшению, какие разделы в декларации по НП сдавать за ОП. Мы делаем две декларации, одну полностью по всей фирме с прилож.5, другую только по ОП

[Январь]

Меня интересует если налог к уменьшению

Так прибыль есть или убыток?

[Светлана М]

Так прибыль есть или убыток?

Переплата авансовых платежей была. Прибыль есть но маленькая, т.е. По итогам 1 квартала стр. 180 меньше стр.210

[Январь]

По итогам 1 квартала стр. 180 меньше стр.210

Для начисления ежемесячных авансов это значения не имеет. В разделе 1.1 будет налог к уменьшению, а в разделе 1.2 начисляете, в том числе и по ОП

[Светлана М]

Для начисления ежемесячных авансов это значения не имеет. В разделе 1.1 будет налог к уменьшению, а в разделе 1.2 начисляете, в том числе и по ОП

Заполняем раздел 1.1; 1.2; приложение 5-налог к уменьшению Как только пытаемся вывести на просмотр или печать пишет что раздел 1.2 заполнять при введённых расчётах не надо. Как тогда это понимать?

[Январь]

120 строку в приложении 5 заполнили?

[Светлана М]

120 строку в приложении 5 заполнили?

Да