Здравствуйте!
Помогите, пожалуйста, заполнить декларацию по НДС. Данные такие:
1. Декабрь 2013г.- поступила предоплата от покупателя 2708010 (НДС 18%- 413086,27)
Предоплата поставщику 2705501 (НДС 18%- 412703,54)
2. Март 2014г. - куплен товар у поставщика 721382,90 (НДС 18% - 92675,10; НДС 10%- 10349,64)
Отгружен товар покупателю 722105 (НДС 18%- 92767,88; НДС 10%- 10360).
Если можно, распишите какую цифру в какую строку декларации записывать.
"куплен" - это получен и оприходован?Сообщение от Аноним
тому покупателю, что в декабре заплатил 2708010, или другому?Отгружен товар покупателю 722105 (НДС 18%- 92767,88; НДС 10%- 10360).
... поскольку вышеизложенное в свете вышеуказанного влечет нижеследующее по отношению к поименованному...
Куплен - получен и оприходован.
Поставщик один и покупатель один.
декларация за 4 кв. 2013:
Раздел 1
строка 040...413086
Раздел 3
Строка 070...2708010..413086
строка 120...413086
Строка 230...413086
===========================
декларация за 1 кв. 2014
Раздел 1
строка 050...103025
Раздел 3
Строка 010...515377...92768
строка 020...103600...10360
строка 120...103128
строка 130...103025
строка 200...103128
строка 220...206153
строка 240...103025
... поскольку вышеизложенное в свете вышеуказанного влечет нижеследующее по отношению к поименованному...
А почему в декларации за 4кв. не поставили по стр.150 раздела 3 сумму 412704?
в исходной задаче не указаны условия для этого вычета.
... поскольку вышеизложенное в свете вышеуказанного влечет нижеследующее по отношению к поименованному...
Так вроде указала про предоплату поставщику....
самой по себе предоплаты для вычета недостаточно.
см. ст. 172.9
... поскольку вышеизложенное в свете вышеуказанного влечет нижеследующее по отношению к поименованному...
От поставщика получена сч/ ф на аванс. Этого не достаточно?
В договоре аванс прописан?
Как именно он должен быть прописан, чтобы это повлияло на НДС?
В договоре должна быть прописана предоплата/аванс
«Входной» НДС, уплаченный поставщику в составе аванса (частичной оплаты), можно принять к вычету при одновременном выполнении следующих условий:
предъявление налога поставщиком;
аванс (частичная оплата) внесен в счет предстоящей поставки имущества (работ, услуг, имущественных прав), предназначенного для использования в операциях, облагаемых НДС;
наличие счета-фактуры;
наличие документов, подтверждающих фактическое перечисление аванса (частичной оплаты) в счет предстоящих поставок товаров (работ, услуг, имущественных прав);
наличие договора, предусматривающего перечисление аванса (частичной оплаты) в счет предстоящей поставки.
Такой порядок предусмотрен статьей 171 и пунктом 9 статьи 172 Налогового кодекса РФ.
Да, все эти условия соблюдены.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием