Добрый день! Никогда не работала с ПБУ 18/02, есть возможность начать с вновь созданной организации, где "два притопа, три прихлопа", чтобы понять все на практике, вопрос немного задевает работу в 1С, приношу свои извинения.
ООО зарегистрировано в декабре 2013, первый отчетный период по ННП 1 квартал 2014 года - я правильно понимаю, что расходы декабря я включаю в 1 квартал 2014 года?
Убыток 2013 года - 1949,22, после закрытия месяца на 09 счете появилась сумму ОНА (налог на прибыль) = 389,83, На 84 = сумма убытка за минусом ОНА.
При закрытии месяца декабря 1С мне выдает предупреждение "Не перенесен убыток прошлого года. Обнаружен остаток на начало года на счете 09 по виду "Убыток текущего периода". Рекомендуется перед реформацией баланса прошлого года ввести проводки с датой конца прошлого года:
С кредита счета 09 по виду "Убыток текущего периода" в дебет счета 09 по виду "Расходы будущих периодов" с датой конца прошлого года на сумму остатка по виду "Убыток текущего периода".
С кредита счета 99 в дебет счета 97 по статье РБП с видом "Убытки прошлых лет" на положительную сумму налогового учета и отрицательную сумму временных разниц, равную сумме убытка" и здесь я ничего не поняла
- Мне в любом случае надо делать реформацию баланса 31.12, даже если я первый баланс формирую по итогам 1 квартала 2014?
- Д09 "УТП" К09 "РБП" - на кредите 09 у меня ничего нет, ОНА отражен по Д09
- Д97 К99 - какая сумма встанет - убыток минус ОНА?
- Как формировать декларацию по налогу на прибыль, если 1С "подбирает" только расходы первого квартала, без четвертого?

Большое спасибо!