Проверьте меня, пожалуйста!

В декабре сотруднику выдано под отчет 880 евро на заграничную командировку. По курсу это было 880*44,6438=39 286,54р.
На 31.12.13 переоценили 71 счет: +286,97р.=39 573,51р.
13.01.14 он сдал авансовый отчет:
286,63 евро*45,2069=12 957,65р. билеты по курсу
2 500*16 дней=40 000р. - суточные
Посчитали перерасход на 13.01.14:
880*45,2069-12 957,65-40 000=13 175,58
Компенсировали перерасход в этой сумме 31.01.14 (уже не надо ничего пересчитывать?)
Так?