не сходится баланс из-за займов

27.04.2014, 19:09

Добрый день всем!

Не могу сама разобраться, подскажите:

Есть контора на УСН 6%. До 2013 г. бухучет не велся вообще. Сейчас надо мне свести баланс за 2013 г. Почти все восстановила. Не могу справиться с такой ситуацией: в 2011-2012 г. брали займы у учредителя, покупали ОС, амортизировали, займ не отдавали. Теперь в пассиве займ на 2,5 млн, а в активе ОС на 88 тыс. Может раньше и убыток был, может он все и уравновешивал, но не могу восстановить. Сейчас прибыль 200 тыс. Получается, что пассив больше актива на 3 млн. Что в такой ситуации делать?

Буду благодарна за любую подсказку.

27.04.2014, 19:16

Сообщение от Твинкс

а в активе ОС на 88 тыс

А как можно за 2 года так самортизировать ОС? Они что, со сроком полезного использования 3 года все?

**Аноним** · 27.04.2014, 19:24

Сообщение от Твинкс

Теперь в пассиве займ на 2,5 млн, а в активе ОС на 88 тыс. Может раньше и убыток был, может он все и уравновешивал, но не могу восстановить. Сейчас прибыль 200 тыс. Получается, что пассив больше актива на 3 млн. Что в такой ситуации делать?

Буду благодарна за любую подсказку.

прикрепите баланс.

27.04.2014, 19:25

Ну там не все 2,5 млн на Ос ушли. Что-то ещё куда-нибудь, наверное: оборотка какая-нибудь была, зплата или что-то ещё. ОС заняли всего по первоначальной стоимости тысяч 800. Но это то, что я могу видеть. И потом ОС были небольшие по стоимости и со сроком действительно 3-5 лет. Это были дорогостоящие инструменты.

**Аноним** · 27.04.2014, 19:44

Сообщение от Твинкс

Ну там не все 2,5 млн на Ос ушли. Что-то ещё куда-нибудь, наверное: оборотка какая-нибудь была, зплата или что-то ещё. .....
Но это то, что я могу видеть.

тогда не понятно как...

Почти все восстановила.

27.04.2014, 19:54

Основные средства 88
запасы 214
Дебиторская задолженность 20
Денежные средства 115
ИТОГО актив 437

Уставной капитал 10
Нераспределенная прибыль 212
Заемные ср-ва 3226
Кредитоская задолженность 35
ИТОГО пассив 3483

Походу я ещё 180 тыс, кроме займов, где-то потеряла....

**Аноним** · 27.04.2014, 20:04

Сообщение от Твинкс

Походу я ещё 180 тыс, кроме займов, где-то потеряла....

170 извините конечно но ваша квалификация вызывает сомнения.
по займу как его провели ?

27.04.2014, 20:07

Займ провели Дт50 - Кт 67

Восстановила ещё не все - почти все. А Вы как цифру 170 нашли? Я считала, что 3483 итог пассив - 3226 займ - 437 итог актив = 180 Это я найду, а вот с займом не знаю как быть.

**Аноним** · 27.04.2014, 20:25

Сообщение от Твинкс

Займ провели Дт50 - Кт 67

Восстановила ещё не все - почти все. А Вы как цифру 170 нашли? Я считала, что 3483 итог пассив - 3226 займ - 437 итог актив = 180 Это я найду, а вот с займом не знаю как быть.

67 счёт ПАССИВНЫЙ , если учесть на 76 (АКТИВНО-ПАССИВНЫЙ) сумма займа должна попасть в актив .
итог у нас разный получился.

27.04.2014, 20:30

Т.е. в данном случае займы лучше учесть на 76 ?

**Аноним** · 27.04.2014, 20:34

изначально ваш вопрос был....

Сообщение от Твинкс

Теперь в
пассиве займ на 2,5 млн, а в активе ОС на 88
тыс.

27.04.2014, 20:37

ну да, а теперь " Т.е. в данном случае займы лучше учесть на 76 ?"

27.04.2014, 20:49

Теперь в пассиве займ на 2,5 млн
.....
Заемные ср-ва 3226

- так всё-таки: 2500 или 3226?

**ДругойАноним** · 27.04.2014, 20:49

Сообщение от Твинкс

Может раньше и убыток был, может он все и уравновешивал, но не могу восстановить.

Ну так уравновесьте входящий баланс прибылью/убытком...

27.04.2014, 20:50

Сообщение от Твинкс

ну да, а теперь " Т.е. в данном случае займы лучше учесть на 76 ?"

76 - глобальная помойка, способна уравнять любой бред.

27.04.2014, 22:41

3226 займ.
Спасибо, поставлю на 76.

28.04.2014, 09:00

Сообщение от Твинкс

3226 займ.
Спасибо, поставлю на 76.

и что это изменит? долг чудесным способом рассосется? и уже не вы должны, а вам?

=================
баланс по данным из #6:

Основные средства 88
запасы 214
Дебиторская задолженность 20
Денежные средства 115
ИТОГО актив 437

Уставной капитал 10
Убыток -2834
Заемные ср-ва 3226
Кредитоская задолженность 35
ИТОГО пассив 437

26.05.2014, 18:35

УРА! Я все восстановила с 2008 года! И баланс сошелся. Спасибо всем за помощь!

**Аноним** · 26.05.2014, 23:14

Сообщение от Твинкс

УРА! Я все восстановила с 2008 года! И баланс сошелся. Спасибо всем за помощь!

А документально подтвердить восстановленный период сможете ?

26.05.2014, 23:50

Для налоговой? Вообще-то практически все смогу. Но все-таки завела остатки на 01.01.2013 в новую базу. И уже здесь "на чистом сливочном" все.

Тема: не сходится баланс из-за займов

Опции темы

Поиск по теме