Здравствуйте, уважаемые форумчане!
Ситуация такая:
Мы новая фирма, и за 1 квартал 2014 у нас получился НДС к возмещению 51000р (небольшая реализация + приобретение основного средства)
Налоговая прислала требование о представлении документов, но через пару дней позвонили и предложили перенести вычеты на следующий квартал, чтобы не возмещать из бюджета.
Если я все правильно понял, мне нужно убрать из книги покупок счета-фактуры на сумму не меньше 51 000. Скажем, убираю 3 с/ф на 51 100р. Затем оплатить 100р. НДС в бюджет. И потом подать уточненную декларацию.
Налоговая говорит, что никаких последствий для это не повлечет - ведь я оплачу налог раньше, чем сдам уточненку, и 122 статья мне не светит.
Но ведь срок уплаты НДС уже прошел...
Подскажите, как безопасно провести эту операцию? Нужно ли платить пеню?
