Здравствуйте!
Помогите разобраться, у меня ООО, моя фирма заключила с другой фирмой договор подряда, самостоятельно я эти работы выполнить не смогла, деньги мне проплатили. Я в свою очередь заключаю уже с другой фирмой тоже договор подряда на выполнение работ, которые были поручены мне, деньги эти отправляю на счет этой фирмы. Какие налоги я должна заплатить в данном случае, какой будет пакет документов и какие вопросы может задать налоговая, т.е. есть ли какие-нибудь риски?
Какие работы вы взялись выполнить?Сообщение от Юличкин
какая форма налогообложения?
Работы строительные, везде ОСНО
Подряд - доход
Субподряд - расход
С разницы заплатите налоги. Надеюсь, субподрядчик тоже плательщик НДС?
По договору с заказчиком работа стоит 500 руб. + 90 НДС
С субчиком договорились за 450 + 81 НДС
Получили аванс от заказчика:
Д51 К62 - 590
Д76 К68 - 90 - НДС
Заплатили аванс субчику
Д60 К51 - 531
При получении от него счета-фактуры имеете право (но не обязаны) принять 81 руб. к вычету:
Д68 К76 - 81
Приняли работы от субчика:
Д20 К60 - 450
Д19 К60 - 81
Д68 К19 - 81
Д76 К68 - 81
Передали работы заказчику
Д62 К90 - 590
Д90 К68 - 90
Д90 К20 - 450 (+ свои затраты, если есть)
Д68 К76 - 90
НДС в бюджет в итоге - 9 руб.
Прибыль - 50 руб. с нее налог 10 руб.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием