Доброго дня. Подскажите, Бухгалтерия 2.0.58.5. Не собрали по экспорту документы вовремя (отгрузка была в 1 кв. 2013, в 3 кв. 2013 начислила НДС по неподтвержденному экспорту и приняла к вычету входящий). В 1 кв. 2014 собран наконец-таки полный пакет документов, сдано подтверждение в налоговую. Какими документами и проводками это должно оформляться в 1с в части НДС, как отразить подтверждение 0 ставки в книге продаж и покупок?
У меня сейчас так:
1) Д19.07 - К60 - документ реализация ТиУ на экспорт (поступление и реализация в одном квартале, НДС к вычету не ставили)
2) Д68.22 - К68.02 - начислен НДС 18% по реализации. документ Подтверждение нулевой ставки НДС (не подтверждена ставка 0%). Отражаем в доплисте книги продаж на 1 кв. 2013
3) Д91.02 - К68.22 - НДС по неподтвержденному экспорту отнесен на расходы за счет ЧПр. документ Подтверждение нулевой ставки НДС (не подтверждена ставка 0%)
4) Д68.02 - К19.07 - принят к вычету входящий НДС. документ Формирование записей книги покупок 0%. Отражаем в доплисте книги покупок за 1 кв. 2013
5) нет проводок - документ Подтверждение 0% НДС - подтверждена ставка НДС в 1 кв. 2014. Где и в каком периоде отражать в книге покупок/продаж?
У меня сомнения по поводу п.3 - везде пишут, что эта проводка делается по истечению срока давности для подтверждения (3 года).
При подтверждении 0% как отразить разницу между начисленным НДС и НДС к вычету? Сторно на эту сумму п.2 и п.3?
Сообщение от Solo_n
