Раздельный учет. Экспорт в Беларусь

[Аликс]

Добрый вечер, уважаемые коллеги!
В первом квартале у нашей компании было несколько экспортных операций (НДС 0%).
Штудировала форум и НК РФ, в результате в голове "каша".

Проверьте мои рассуждения, пожалуйста...
Товар покупали для реализации на территории РФ, причем покупали его разными партиями. Но потом, в срочном порядке продали его белорусам. Не совсем могу понять как распределить НДС по ставкам 0% и 18%....по купленному товару.
Я должна посчитать общую выручку за месяц, в котором был экспорт, потом найти процент экспортной выручки от общей. А что потом? Я должна взять НДС по всему купленному товару за данный период и высчитать от него тот %, который получился при расчете экс. выручки? Полученную сумму НДС я не беру к вычету, пока не соберу полный пакет документов по статье 165?
Таким же образом я должны высчитать НДС по косвенным расходам и ОС?

Помогите, пожалуйста, я декларацию подала за 1 квартал, без указания этих операций, т.к. не знала что с ними делать.
Спасибо большое за любую помощь!

[Зета]

НДС по товарам ни по каким процентам не высчитывается. Просто по конкретному товару восстанавливать на 19.07

[Аликс]

НДС по товарам ни по каким процентам не высчитывается. Просто по конкретному товару восстанавливать на 19.07

Спасибо за ответ. То есть мне нужно по каждой позиции проданной на экспорт найти закупочную цену и высчитать входящий НДС?
А если в этом месяце прошло повышение цен, и один и тот же товар мы купили по разной цене?
Я просто не пойму как это технически сделать в 1С в 7-ке? Неужели все вручную высчитывать?

[Зета]

Вообще в 1С8 всё автоматически делается. В 1С7, вероятно, также должно быть.

Повышение цен не влияет. При экспорте нужно включать партионный учет товаров

[Аликс]

Зета, к сожалению в своей программе не нашла. Поэтому хочу понять как это сделать вручную, каков механизм.
Вот передо мной накладные на экспорт, я по каждой позиции должна найти входящий НДС и возместить его? Правильно? Или я что-то опускаю?

[Зета]

Ищите, как автоматически. Вручную это неправильно делать. Там же регистры по НДС заполняются, у вас весь учет нарушится.
Есть какой-то документ отгрузки на экспорт?

[Зета]

Вот передо мной накладные на экспорт, я по каждой позиции должна найти входящий НДС и возместить его? Правильно? Или я что-то опускаю?

Не возместить, а восстановить 19.03-68.02 (если ранее принимали к вычету), и потом 19.07-19.03
Если ранее не принимали к вычету, то просто 19.07-19.03

[Аликс]

Зета, ой описка, конечно, восстановить ))) Я отгружала по обычной накладной. Надо завтра посмотреть может быть есть реализация на экспорт, что-то не обратила внимания. Спасибо за подсказку ))) Мы работает в 1с Торговля и склад, а потом перед отчетностью я делаю выгрузку в 1С Бухгалтерия.

[Аликс]

Зета, посмотрела свою программу, нигде не нашла какого-то особенного документы для операции отгрузка на экспорт.
Может все-таки вручную высчитать, у нас вроде это разовые операции. Пока не планируем работать с Беларусью как поставщики.

[Тоня]

Не реализован в 7ке раздельный учет. Ручками. Товар куплен и экспортирован в одном налоговом периоде?

[Аликс]

Тоня, в одном...

[Тоня]

И вычет в 1 кв. не заявляла вообще, хотя часть этого товара в том же квартале реализована на внутреннем рынке?

[Аликс]

И вычет в 1 кв. не заявляла вообще, хотя часть этого товара в том же квартале реализована на внутреннем рынке?

Тоня, извините, что не сразу отвечаю, была в командировке.
Нет, вычет я наоборот заявила весь (по всему полученному товару), вот хочу сдать уточненную декларацию, уменьшить вычеты и показать экспорт.

[Зета]

вот хочу сдать уточненную декларацию, уменьшить вычеты и показать экспорт.

Вычеты уменьшить нужно
А вот экспорт покажете в декл за тот квартал, в котором соберете подтверждающие документы

[Аликс]

Зета, спасибо за помощь!
осталась одна проблема... как высчитать НДС к восстановлению по товару, который пошел на экспорт...
Я до сих пор этого не поняла, программа сама не считает.... Каков механизм, я бы вручную посчитала, подскажите, пожалуйста

[Тоня]

Каков механизм

Какой придумаешь и утвердишь в УП. Делят исходя из себ/сти приобретенного товара, исходя из доли выручки на 90/1 внутренний рынок/экспорт и т.д.

[Аликс]

Тоня, спасибо. Буду по себестоимости делать....