БелОрусы и ндс

[Машуша7]

Уважаемые форумчане, помогите разобраться, я окончательно запуталось.
У нас клиент (территория РФ) заказал свою рекламу на территории Белоруссии. То есть получатся что на территории РФ мы ни чего не импортируем. Услуга оказана непосредственно в Белоруссии при оплате их услуг банк заставил нас оплатить в бюджет НДС 18 %. А сегодня мне нужно сдать декларацию.
Не пойму какую и как. Декларацию по косвенным налогам? Но там везде речь про товары ввозимые на тер РФ. Или я что то не понимаю?

[Тоня]

А сегодня мне нужно сдать декларацию.

Не нужно. Путаете с импортом.

[Машуша7]

Не нужно. Путаете с импортом.

как не нужно.
а ндс зачем тогда заставили меня платить? может по ндс обычную декларацию тогда сдавать?
если не трудно объясните по подробее что я путаю
забыла сказать я вообще усн.

[Тоня]

как не нужно.

Вот эта вещь

Декларацию по косвенным налогам?

перед глазами? Читайте название. Вслух.

[Машуша7]

налоговая декларация по косвенным налогам (налогу на добавленную стоимость и акцизам) при импорте товаров на территорию Российской Федерации с территории государств-членов таможенного союза.
поняла у меня не товар.

тогда не понимаю зачем меня банк заставил оплатить ндс 18% с верху с суммы счета. и как его теперь в налогувую показать? на него ведь что то нужно заполнить или нет?

[Тоня]

Агентский НДС. Только я пока не понимаю почему. Ваш заказчик-резидент РФ? Что вы конкретно для него делали

на территории Белоруссии.

? Предмет договора?

[Машуша7]

да мы в Москве. заказчик в Питере, исполнитель в Белоруссии. В Белорусской газете напечатали рекламу нашего клиента(заказчика).

[Тоня]

исполнитель в Белоруссии.

Согласно протоколу о порядке взимания косвенных налогов при выполнении работ/оказании услуг в ТС место реализации рекламных услуг определяется по покупателю, т.е. это территория РФ. Отсюда у покупателя (вас) обязанности налогового агента по НДС. До 20.07. сдадите декларацию по НДС, титул и раздел 2.

[Машуша7]

спасибо

[НадеждаС.]

Подскажите, а если мы снимаем ролик для наших парнеров, но платим его мы и нигде в договоре не сказано, сто он не для нас.
Получается, что ролик снимают на тер. Белоруссии, мы в Москве. В этом случае нам надо платить НДС 18% сверху суммы по договору и подавать декларацию по НДС с заполнение раздела 2?

[Tasha2009]

Тоня, подскажите и мне, пожалуйста.
Не могу никак разобраться. Сейчас мы, резидент РФ (Заказчик), пытаемся заключить договор с белорусской компанией на оказание рекламных услуг (Исполнитель). В проекте Договора предусмотрена стоимость без НДС согласно Протокола о порядке взимания косвенных налогов, выполнении работ, оказании услуг в ТС. Местом реализации услуг является территория РФ, это бесспорно. НДС в РБ не платят. Согласно ст.161 НК РФ наша компания, как налоговый агент, обязана исчислить, удержать и уплатить в бюджет НДС. У нас же не закроются расчёты, если мы перечислим Исполнителю сумму за минусом удержанного НДС. Как быть? Что я неправильно поняла?

[Тоня]

Закроются. Стоимость оказанных услуги закрывается двумя платежками - поставщику и агентский НДС государству.