Штраф по решению суда- налоговые расходы

[Аноним]

Компании предоставлялись услуги телефонной связи. Был произведен взлом оборудования и скачан траффик. Телефонщики выставили большую сумму, и суд обязал компанию заплатить сумму основного долга+ пени.
Можно ли включить эти суммы в налоговые расходы по п.13 ст.265 НК.?
На какую дату? на дату Решения суда или на дату списания с расчетного счета?
ООО на ОСНО , метод начисления

[ZloiBuhgalter]

на дату списания с расчетного счета

ставите задолженность по претензиям

на дату Решения суда

Ставите в расходы и снимаете претензию

[Аноним]

Для налоговой достаточно будет этих документов: Решение суда( + банк.выписка и списании с расч.счета) ?
В налог.расходы можно поставить и сумму основного долга, и сумму пеней ?

[Лёнка]

достаточно будет этих документов

достаточно...но мозг компостировать будут каждый квартал...

сумму основного долга, и сумму пеней ?

да...в декларации по прибыли-отдельной строкой не забудьте указать

[Аноним]

НДС в этой сумме нет?
Или нужно считать, что уплата связана с оплатой за услуги? И телефонной компанией должна быть выставлена счет-фактура?А в НУ расходы можно отнести сумму за минусом НДС?
Помогите, пожалуйста, разобраться.

[bochalina]

НДС в этой сумме нет?
Или нужно считать, что уплата связана с оплатой за услуги? И телефонной компанией должна быть выставлена счет-фактура?А в НУ расходы можно отнести сумму за минусом НДС?
Помогите, пожалуйста, разобраться.

Штраф/пени - не есть реализация товаров/работ/услуг. Поэтому никаких НДСов быть там не должно

Телефонщики выставили большую сумму, и суд обязал компанию заплатить сумму основного долга

А как они вам его выставили? Туда и смотреть

[Аноним]

Телефонщики в иске требуют вернуть задолженность по услугам. Т.е. уплату по решению суда нужно считать оплатой за полученные услуги? На расходы сумму отнести за минусом НДС. А для вычета НДС получить счет-фактуру у телефонщиков?

[ZloiBuhgalter]

А для вычета НДС получить счет-фактуру у телефонщиков?

Это вряд-ли.

[bochalina]

Телефонщики в иске требуют вернуть задолженность по услугам. Т.е. уплату по решению суда нужно считать оплатой за полученные услуги? На расходы сумму отнести за минусом НДС. А для вычета НДС получить счет-фактуру у телефонщиков?

А Телефонщики сразу пошли в суд?
Они Вам до суда не "впихивали" никаких счетов?

[Аноним]

Сначала выставляли счет на оплату за оказанные услуги.Т.к. сами не оплатили, они обратились в суд.Т.е. они считают это оказанной услугой.Но фактически на эту сумму нереально было наговорить в принципе...Но доказать в суде мы не смогли.
Пени- понятно, без НДС. А вот что с основной суммой долга все же делать, нужно НДС выделить или нет, как вы считаете.

[bochalina]

А вот что с основной суммой долга все же делать, нужно НДС выделить или нет

Считаю, что выделить надо, согласно выставленной сч/ф (я так понимаю, что сумма по сч/ф, т.ч. НДС = Сумме основного долга, про который Вы нам тут рассказываете).
И не важно как вы оплатили по этой сч/ф - добровольно, или в принудительном порядке.

[Аноним]

Счет-фактуры нет, похоже на то, что и не будет. Значит , надо расчетным способом выделить НДС с основной суммы долга, НДС без счета-фактуры списать в расходы( НЕ для целей налогообложения?), ну а оставшуюся часть - в расходы НУ и БУ.
Или все можно списать НДС без счета-фактуры в расходы по НУ?