Пояснение ФНС о разнице между Декларацией по налогу на прибыль и НДС.

[katrom]

Добрый день.
Продали на экспорт часть материалов и оборудование. Отразили выручку с продажи этого по счету 91 и задекларировали по строке 014 декларации налога на прибыль в приложении №1 Листа 02, так как основной деятельностью торговля на экспорт не является. Экспорт полностью подтвержден ФНС. А теперь полтора года спустя пришло требование ФНС пояснить суммы расхождения выручку без НДС между декларациями по налогу на прибыль и налогу на добавленную стоимость.
В чем может быть подвох? Мы вроде всё правильно отразили?

[Старый ворчун]

Добрый день.
Продали на экспорт часть материалов и оборудование. Отразили выручку с продажи этого по счету 91 и задекларировали по строке 014 декларации налога на прибыль в приложении №1 Листа 02, так как основной деятельностью торговля на экспорт не является. Экспорт полностью подтвержден ФНС. А теперь полтора года спустя пришло требование ФНС пояснить суммы расхождения выручку без НДС между декларациями по налогу на прибыль и налогу на добавленную стоимость.
В чем может быть подвох? Мы вроде всё правильно отразили?

ну и напишите им то, что сейчас написали сюда.

[katrom]

ну и напишите им то, что сейчас написали сюда.

правильно ли у нас все здесь написано или надо еще что-то разъяснять?
Вообще такое в принципе ведь может быть?

[Тоня]

Экспортная выручка в декларации за прибыль одного периода, а НДС другого? Сплошь и рядом, на подтверждение аж 180 дней.

[sovestakima]

Добрый день.
Продали на экспорт часть материалов и оборудование. Отразили выручку с продажи этого по счету 91 и задекларировали по строке 014 декларации налога на прибыль в приложении №1 Листа 02, так как основной деятельностью торговля на экспорт не является. Экспорт полностью подтвержден ФНС. А теперь полтора года спустя пришло требование ФНС пояснить суммы расхождения выручку без НДС между декларациями по налогу на прибыль и налогу на добавленную стоимость.
В чем может быть подвох? Мы вроде всё правильно отразили?

С моей точки зрения у Вас все корректно, а душа налоговиков - потемки, совсем недавно мне пришло требование пояснить расхождение между денежными потоками ОДДС и выручкой в декларации по прибыли при методе начисления..

[Аноним]

Экспортная выручка в декларации за прибыль одного периода, а НДС другого? Сплошь и рядом, на подтверждение аж 180 дней.

у тех, кто плюет на требования порядка заполнения декларации по НДС. Если требования этого Порядка при заполнении декларации соблюдены, то расхождений в величинах выручки в декларациях по прибыли и НДС быть не может. Налоговая возбудилась совершенно правильно.

[katrom]

у тех, кто плюет на требования порядка заполнения декларации по НДС. Если требования этого Порядка при заполнении декларации соблюдены, то расхождений в величинах выручки в декларациях по прибыли и НДС быть не может. Налоговая возбудилась совершенно правильно.

прошу Вас разъяснить, если не сложно.
Заранее спасибо.

[katrom]

Вы здесь имеете в виду раздел №6?

[ElenaDm]

у тех, кто плюет на требования порядка заполнения декларации по НДС. Если требования этого Порядка при заполнении декларации соблюдены, то расхождений в величинах выручки в декларациях по прибыли и НДС быть не может. Налоговая возбудилась совершенно правильно.

К у вас все четко,как у налоговой.Я соблюдаю правила заполнения декларации по НДС,поэтому корректировочные счета-фактуры по недостачам отражаю в книге покупок,НДС соответственно попадает с этих сумму в строку 130 декларации по НДС. Но в итоге с прибыльной декларацией возникает расхождение по доходам от реализации. Вот сижу тоже письмо сочиняю о расхождениях.

[katrom]

Мы все проверили, действительно разница была из-за экспортных операций. Декларация по НДС заполнена верно, включая разделы, которые необходимо заполнять при подтверждении экспорта. Сейчас необходимо дать письменное объяснение этого расхождения. Может быть у кого нибудь есть готовые формулировки или образец заполнения. Буду очень благодарна.

[Аноним]

Я соблюдаю правила заполнения декларации по НДС

Тогда у вас не может быть расхождений с декларацией по прибыли.