НДС к вычету

[Лолит]

Здравствуйте! Скажите, пожалуйста, что мне делать с входным НДС на поступление услуг. Наша организация находится на ОСНО, никакой деятельности по реализации товаров, работ, услуг, облагаемых НДС (18%) не осуществляет и не планирует в этом году. Но поступил документ на приход с выделенным НДС (18%). Провела документ с отнесением налога на счет 19 (счет-фактуру занесла, но не регистрировала). Нужно ли мне по окончании квартала списать НДС на счет 68? если, да, то что делать с декларацией в раздел 1 поставить сумму к возмещению из бюджета, а в разделе 3 налоговые вычеты по строке 130 и 220 поставить ноль? Спасибо!

[gnews]

Нужно ли мне по окончании квартала списать НДС на счет 68?

Это значит, что вы воспользовались вычетом по НДС.
В вашем случае будет НДС к возмещению . И в третьем разделе в строках 130, 220,240 нужно указать сумму "входящего" НДС.
И эту сумму перенести

в раздел 1 ... к возмещению из бюджета

.

Если не планируете предъявить НДС к вычету вообще, то можно списать НДС д91-к68 . Сумма не уменьшает налоговую базу по налогу на прибыль.

[Лолит]

А может мне просто оставить сумму висеть на 19 счете пока не появится "исходящий" НДС?

[gnews]

А может мне просто оставить сумму висеть на 19 счете пока не появится "исходящий" НДС?

Такой вариант возможен. Срок давности -3 года.

[Лолит]

Спасибо вам большое!!!)