у налоговой данные из ПФР

[ekatkol]

Ситуация такая: начисляли директору и гл. буху ЗПЛ с момента открытия фирмы с июля 2013. Первые выплаты стали производить в 2014 году.
Оба сотрудника являются учредителями. Данные подавали в фонды как следует.
Когда потребовалось сдавать ежегодную отчетность НДФЛ, в налоговой сказали, что сдавать надо только если были выплаты.
Сейчас приходит письмо из налоговой с требованием связаться и объяснить, мол у них есть данные из ПФР о том что ЗПЛ начислялась, а НДФЛ мы не сдали.
Но ведь мы ее и не выплачивали. Боюсь сказать об этом налоговой, тк невыплата зпл влечет за собой уголовную ответственность.. Как быть??
Может признаться и они отстанут?
Или сделать письмо от учредителей что они не возражают против задержки ЗЛП в пользу сохранения средств в обороте????
Жду скорейшей помощи

[Анжелика Ник]

надо было сдавать НДФЛ с налогом начисленным ,но не удержанным так как выплат не было.. а сейчас у вас штраф за не сдачу отчетности будет

[ekatkol]

А какая сумма штрафа? берется 30% от суммы начисленного НДФЛ или удержанного? Или 200 руб за несданную отчетность?

[mvf]

надо было сдавать НДФЛ с налогом начисленным ,но не удержанным

Исчисленным. Удержанным.

[Анжелика Ник]

mvf, а из чего удерживать, если выплаты не было?

[Над.К]

А если не показать удержание, то НДФЛ будут требовать с физлица. А он доход не получал

[mvf]

mvf, а из чего

Из НК-223-2.

[ekatkol]

Тогда как отражать в отчете ндфл с начисленной но не выплаченной зпл- как исчисленный и удержанный? И всетаки как будут штрафовать- исчисленного ндфл 30%?

[ekatkol]

Самое грустное, что инспектор в окне в налоговой когда я сдавала декларацию у меня ее не приняла, сказала раз не было выплат, не было дохода и не с чего удерживать ндфл

[ekatkol]

От учредителей сотрудников можно взять заявления что они отказываются до к года от выплаты зпл в пользу сохранения средст в обороте?

[mvf]

И всетаки как будут штрафовать- исчисленного ндфл 30%?

НК-123.

[Над.К]

ekatkol, ну какие заявления? Зарплата должна выплачиваться в срок
Зачем вообще её начисляли? Или надо было начислять копейки, раз денег нет. Куча же вариантов есть.
Ваш вариант никуда не годится

[Аноним]

Оба сотрудника являются учредителями. Данные подавали в фонды как следует.

А взносы платились или просто данные подавали?

[Аноним]

Боюсь сказать об этом налоговой, тк невыплата зпл влечет за собой уголовную ответственность.. Как быть??
Может признаться и они отстанут?

Признатся, в том что были допущены ошибки в бух учете. сторнировать начисления сдать нулевки за все периоды.

[ekatkol]

Сумма штрафа получится небольшая. Оплачу ндфл, сдам отчет и получу свой штраф! Вопрос только, все же если не было выплаты в графе удержано ставить сумму налога?

[mvf]

в графе удержано ставить сумму налога?

Да.

[ekatkol]

А производить уплату налога я не должна была в 2013 году, тк выплат не было?

[Аноним]

А производить уплату налога я не должна была в 2013 году, тк выплат не было?

Должны были .
начислена ЗП оплачен налог даже если выплаты сотрудникам не было ( депонирована )

[ekatkol]

Звонила в налоговую, сказала что в 2013 выплаты зпл не было. Она сказала написать письмо с заявлениями от сотрудников учредителей, что оказываются от выплат временно. В письме указать что начисления в 2013 были, а факт выплаты в 2014. Отчет надо сдать будетв 2014. Так что удерживать и перечислять ндфл надо в день выплаты зпл, до этого времени дохода у физлица нет

[Аноним]

Звонила в налоговую, сказала что в 2013 выплаты зпл не было. Она сказала написать письмо с заявлениями от сотрудников учредителей, что оказываются от выплат временно. В письме указать что начисления в 2013 были, а факт выплаты в 2014. Отчет надо сдать будетв 2014. Так что удерживать и перечислять ндфл надо в день выплаты зпл, до этого времени дохода у физлица нет

Тебя под штрафы и пени подводят. Позвони и спроси что делать если зарплата серая как над оприходовать они подскажут.

[БухHelp]

Ситуация такая: начисляли директору и гл. буху ЗПЛ с момента открытия фирмы с июля 2013. Первые выплаты стали производить в 2014 году.
Оба сотрудника являются учредителями. Данные подавали в фонды как следует.
Когда потребовалось сдавать ежегодную отчетность НДФЛ, в налоговой сказали, что сдавать надо только если были выплаты.
Сейчас приходит письмо из налоговой с требованием связаться и объяснить, мол у них есть данные из ПФР о том что ЗПЛ начислялась, а НДФЛ мы не сдали.
Но ведь мы ее и не выплачивали. Боюсь сказать об этом налоговой, тк невыплата зпл влечет за собой уголовную ответственность.. Как быть??
Может признаться и они отстанут?
Или сделать письмо от учредителей что они не возражают против задержки ЗЛП в пользу сохранения средств в обороте????
Жду скорейшей помощи

если в пенсионный сдавали с начисленной зарплатой, не нулевки, то да несостыковка получается тут не имеет значение факт выплаты, т.к. налоги и взносы платят с начислений. вам нужно либо подавать уточненки в пенсионный нулевые либо "признаться" как вы сказали

[ekatkol]

Тебя под штрафы и пени подводят.

Под штрафы за несвоевременную выплату ЗПЛ?? Что они могут предпринять в этом вопросе?

Может тогда действительно сдать отчетность - указать удержано, не перечислено. Перечислить сейчас и заплатить штраф??

[Ни4ка]

ekatkol,
сделайте приказы на отпуск б/с на тот период, когда з/п не выплачивалась, уберите начисления, сдайте в фонды уточненки.

[Ни4ка]

Что они могут предпринять в этом вопросе?

С р/с штрафы/пени снимут.

[Аноним]

Под штрафы за несвоевременную выплату ЗПЛ?э

За не своевременную уплату налога .

[ekatkol]

Начисления снимать не буду, придется доплачивать налог на прибыль.
Скажите кто-нибудь:
если не было выплаты зпл, что может предпринять налоговая - привлечь ГД к ответственности по соотв. статье за несвоевременную выплату зпл?

И почему в налоговой второй раз мне говорят, два инспектора - не было выплат по ЗПЛ - не надо делать удержание и перечисление НДФЛ?
Дайте пожалуйста ссылку на ресурс где доступно написано, в каких случаях удержание и перечисление НДФЛ, я совсем запуталась

[Аноним]

Начисления снимать не буду, придется доплачивать налог на прибыль.
Скажите кто-нибудь:
если не было выплаты зпл, что может предпринять налоговая - привлечь ГД к ответственности по соотв. статье за несвоевременную выплату зпл?

И почему в налоговой второй раз мне говорят, два инспектора - не было выплат по ЗПЛ - не надо делать удержание и перечисление НДФЛ?
Дайте пожалуйста ссылку на ресурс где доступно написано, в каких случаях удержание и перечисление НДФЛ, я совсем запуталась

Налоговую НЕВЫПЛОТА ЗП не интересует ее волнует уплата налога.

пп. 6 п. 1 ст. 208, п. 1 ст. 209, п. 1 ст.
210 Налогового кодекса РФ

[ekatkol]

Налоговую НЕВЫПЛОТА ЗП не интересует ее волнует уплата налога.

пп. 6 п. 1 ст. 208, п. 1 ст. 209, п. 1 ст.
210 Налогового кодекса РФ

СПасибо, прочитала.
Только как с удержание и уплатой налога? В налоговой сказали, что если не было выплат по зпл в 2013 году, то удержания и уплата НДФЛ производится в 2014 году и сказали пересдать отчет. А на форме пишут, что удержание производится при начислении, но тогда и уплата должны быть если есть удержание...

[Аноним]

А на форме пишут, что удержание производится при начислении, но тогда и уплата должны быть если есть удержание...

Именно так. А поскольку уплаты не было .. у вас все грустно.

[ekatkol]

ну и что нам грозит в итоге:

- штраф за несвоевременную выплату зпл налоговая не наложит, правильно?
- по налогу - если не было выплаты ЗПЛ в 2013, не должны были удерживать и уплачивать НДФЛ, а следовательно и штрафа не должно быть.