Уплата налога УСН доходы ООО, если осуществлялся возврат денежных средств

[KapriZz]

Добрый день!
Очень нужен совет как поступить в данной ситуации:
У меня ООО УСН доходы 6%. Налоги за 1 квартал уплачены. Но случилось так, что часть пришедшей суммы в 1 квартале (аванса от клиента), пришлось вернуть в связи с расторжением договора, но деньги возвращала уже во 2м квартале. Подходит время, когда нужно платить за 2 квартал, мне эту сумму нужно вычесть сейчас? Или лучше это делать в следующем году, когда буду закрывать год и подавать декларацию и баланс?
Заранее благодарю за ответы!

[Над.К]

Вы считаете налог за 1 полугодие, а на за 2 квартал. Вот и берете доходы за полугодие по книге ДиР. А возвращенный аванс должен там стоять с минусом в день его возврата
Причем тут следующий год?

[KapriZz]

Т.е. получается:
Доход 1 квартал - 468 500 р.
Доход 2 квартал - 447 000 р.
Налоги за 1 квартал - 28 100 р.
Возвраты во 2 квартале (за 1 квартал) - 167 500 р.
Отчисления в ПФ и ФСС пока не производились, т.к. официально не трудоустроен директор
Значит получается: 468500 +447000 = 915500 (приход за полгода) - 167500 (возвраты) = 748000 * 6% = 44880-28110 = 16770 р. к уплате налога
Верно?
Извиняюсь за глупые вопросы, но совсем уже запуталась...

[Аноним]

есть деятельность должны начислять з/плату и отчислять налоги - рискуете...

[Над.К]

но совсем уже запуталась...

Так Вы книгу ДиР ведите, не будете путаться Там доходы показываются. Из книги они и берутся
Но в принципе верно, да

[KapriZz]

Спасибо огромное!!)) Еще только вникаю во все эти вопросы... недавно открылись, средств на наемного бухгалтера к сожалению нет((

[Аноним]

Тем более что в Вашем случае просто ВЫГОДНО начислять з/плату и платить взносы так как они уменьшают налог на УСН

[KapriZz]

Спасибо за совет! В ближайшее время планирую этим вопросом заняться, просто тяжело пока вникнуть во все и сразу... в ФСС дали четкий ответ, что первое время если директор не трудоустроен ничего страшного, мол все все понимают, что фирма новая и т.д., в налоговой вообще сказали, что им все равно трудоустроен у нас директор или нет и вообще сказали, что единственный учредитель, он же генеральный директор имеет право не трудоустраивать себя сам...