Какую долю вычетов НДС безопасно заявлять в декларации

[Lara77]

Добрый день!
Верно ли я поняла про вычет НДС.
Привожу пример, проверьте, пожалуйста.


купили Дт41 Кт60 31 818 181,82руб. стр.220 НДС 10% Дт19 Кт60 3 181 818,18руб. итого 35 000 000,00руб.




продали Дт62 Кт90 38 045 000,00руб. стр.120 НДС 10% Дт90ндс Кт68 3 458 636,36руб.


стр.060 Дт68ндс Кт51 276 818,18руб. к оплате


10,67% безопасная доля вычетов по НДС



Статьи, которыми я пользовалась (вводные данные):



4.2. Какую долю вычетов НДС безопасно заявлять в декларации
Чиновники ФНС России установили правила, по которым инспекторы должны проводить налоговые комиссии (письмо ФНС России от 17 июля 2013 г. № АС-4-2/12722). Цель комиссий – обеспечить дополнительные поступления в бюджет. Доля вычетов НДС упоминается в письме ФНС России от 17 июля 2013 г. № АС-4-2/12722 как один из важнейших критериев при анализе деятельности налогоплательщика. Этот показатель инспекторы проверяют первым. Если доля вычетов составляет 89 процентов и более, налоговики посчитают, что у компании низкая налоговая нагрузка по НДС. Следовательно, могут вызвать представителей организации на комиссию. Впрочем, инспекторы на местах обычно ориентируются на среднюю долю вычетов по конкретному региону, которая может отличаться от федерального уровня. Поэтому с этим показателем тоже безопаснее свериться. Узнать безопасную долю вычетов в вашем регионе можно на сайте glavbukh.ru/vychet.

Определить долю вычетов вашей компании вы можете по следующей формуле:

Показатель графы 3 строки 220 раздела 3

:

(Графа 5 строки 120 раздела 3

+

Строка 060 раздела 2)

=

Ваша доля вычетов по НДС




Безопасная доля вычетов по НДС
НДС: безопасная доля вычетов в вашем регионе (Москва)
На основании свежей отчетности налоговиков (по форме 1-НДС), регулярно публикуемой на сайтах региональных налоговых управлений, редакция газеты «Учет.Налоги.Право» рассчитала безопасную долю вычетов по НДС по каждому региону. Если компания превысит указанный предел, то это скорее всего обернется углубленной проверкой декларации.

89.20% - безопасная доля вычетов по НДС (по состоянию на 01.01.2010)
89.10% - безопасная доля вычетов по НДС (по состоянию на 01.01.2011)
90.40% - безопасная доля вычетов по НДС (по состоянию на 01.01.2012)
91.00% - безопасная доля вычетов по НДС (по состоянию на 01.01.2013)
91.20% - безопасная доля вычетов по НДС (по состоянию на 01.08.2013)
91.50% - безопасная доля вычетов по НДС (по состоянию на 01.01.2014)
91.30% - безопасная доля вычетов по НДС (по состоянию на 01.06.2014)


Подробнее: [ ... ]

[gnews]

3 181 818,18/3 458 636,36*100=92%

Безопасная доля вычетов та, которую вы можете подтвердить надлежаще оформленными документами .

[Lara77]

Это я понимаю!
Нам нужно сначала договориться о продажной цене, чтобы был какой-то ценовой предел. А далее уже от рыночных цен будем ориентироватья.
Как только будут продажи- будут и надлежаще оформленные документы.

[gnews]

договориться о продажной цене, чтобы был какой-то ценовой предел.

Простите, а вы цены устанавливаете исходя из безопасной доли вычетов?

[Александр Х]

Если бы я положил в карман 3 045 000 руб., меня бы доля вычета совсем не интересовала.

[Лёнка]

Нам нужно сначала договориться о продажной цене

а о покупной уже договорились?и кроме покупки товара больше никаких услуг/работ/материалов с НДС нет??

[bochalina]

я правильно понимаю, что часть выручки придет наликом?