ООО УСН 6% - авансовый платеж

[Аноним]

Здравствуйте!
Платим первый раз, поэтому есть несколько вопросов.
По расчету через калькулятор вверху страницы - при пониженных тарифах (п.8 ч.1 ст.58) из первоначальной суммы налога вычитается только сумма уплаченных взносов в ПФ, а травматизм ФСС не вычитается?
По заполнению платежного поручения:
1) Статус лица - 02 Налоговый агент
2) Получатель - УФК РФ по г. Москве (наша ИФНС с номером)
3) КБК 18210501011011000110
4) Тип платежа - 0
5) Основание платежа: ТП - платежи текущего года
6) Налоговый период: КВ – квартальные платежи, квартал указывать 2 или 3?
7) Назначение платежа: Налог, взимаемый с налогоплательщиков, выбравших в качестве объекта налогообложения доходы
- посмотрите, пожалуйста, все ли правильно?

[Аноним]

Может быть, у кого-то есть ссылка на актуальный образец заполнения?

[Над.К]

а травматизм ФСС не вычитается?

Вычитается

1) Статус лица - 02 Налоговый агент

Почему налоговый агент-то? Если налогоплательщик.

КВ – квартальные платежи, квартал указывать 2 или 3?

Смотря за какой период платите. Если за 1 полугодие, то ставьте 2 квартал

[Аноним]

Вычитается

Почему налоговый агент-то? Если налогоплательщик.

Смотря за какой период платите. Если за 1 полугодие, то ставьте 2 квартал

Большое спасибо!
А где можно посмотреть, что травматизм вычитается?

[mvf]

Там же, где и про страховые взносы на случай временной нетрудоспособности.
.

[Аноним]

Там же, где и про страховые взносы на случай временной нетрудоспособности.
.

Это ст.346.21?

[mvf]

Угу.

[Аноним]

Угу.

Спасибо!

[Аноним]

Авансовый платеж платится в свою налоговую, т.е. туда же, куда НДФЛ, только КБК в платежке другой?

[Аноним]

Добрый вечер!
ООО УСН 6%. Уточните, пожалуйста, для авансового платежа вычитаем исчисленные взносы ПФР, ФСС (с копейками) или уплаченные (все округляли вверх до рубля, чтобы была небольшая переплата)?

[бух2007]

Уточните, пожалуйста, для авансового платежа вычитаем исчисленные взносы ПФР, ФСС (с копейками) или уплаченные

Уплаченные. Налог в целых рублях. Уменьшается он на взносы тоже в целых рублях

[Аноним]

Уплаченные. Налог в целых рублях. Уменьшается он на взносы тоже в целых рублях

Спасибо!
А налоговые не придираются к таким переплатам в фонды и их дальнейшему вычету из этих 6%?

[Над.К]

Аноним, если взносы 10 рублей 40 копеек, то округлять при уменьшении налога Вы должны взносы до 10 рублей. Округлите до 11, будет недоплата налога.

[Аноним]

Аноним, если взносы 10 рублей 40 копеек, то округлять при уменьшении налога Вы должны взносы до 10 рублей. Округлите до 11, будет недоплата налога.

Понятно, спасибо!

[Аноним]

Аноним, если взносы 10 рублей 40 копеек, то округлять при уменьшении налога Вы должны взносы до 10 рублей. Округлите до 11, будет недоплата налога.

Позвольте уточнить - именно уплаченные? Все взносы (даже менее 50 копеек) округляли вверх до рубля и так платили.

[бух2007]

Позвольте уточнить - именно уплаченные?

Уплаченные в пределах начисленных

[Аноним]

Уплаченные в пределах начисленных

Например, исчислили 7 руб. 29 коп., уплатили в фонд 8 руб.
Сейчас при расчете налога должны вычитать 7 руб., правильно?

[Над.К]

да

[Аноним]

Здравствуйте!
1. Уточните, пожалуйста, что указывать в назначении платежа: Налог или Авансовый платеж (или даже авансовые платежи?) по налогу, взимаемому с налогоплательщиков, выбравших в качестве объекта налогообложения доходы за I полугодие или II квартал 2014 г.
2. Еще не пойму, почему выше ответили, если "платите за 1 полугодие, то ставьте 2 квартал"? Сейчас же III квартал...
3. В поле 106 ставим 0 или ТП, в поле 107 - 0 или КВ.02.2014?

[Над.К]

1. Без разницы. Никто не читает эти назначения платежа.
2. Потому что аванс Вы платите за 1 полугодие (2 квартал тоже можно писать в платежке). А никак не за 3, поскольку 3 квартал еще не закончился
3. Образцы платежек есть тут

[Аноним]

Спасибо!!!

[Аноним]

Добрый вечер!
Скажите, пож-ста, округляем каждую цифру налога (элемент, слагаемое суммы) или результат суммы (размер вычета)?

[Аноним]

Нужно ли округлять взносы в ФСС и ПФР перед вычитанием из первоначальной суммы налога? Если да, то округлять их вместе или по отдельности (до сложения или уже сумму)?

[Аноним]

И если сейчас рубль не доплатить, а скорректировать по итогам года - пойдут ли пени?

[Над.К]

Аноним, декларация заполняется в рублях. Поэтому с копейками вычитать взносы бессмысленно, они там будут округлены.

[Аноним]

Аноним, декларация заполняется в рублях. Поэтому с копейками вычитать взносы бессмысленно, они там будут округлены.

Большое спасибо!