Прощение долга

[Lara77]

Подскажите, пожалуйста,
у нас есть покупатель ООО ОСНО, который должен 4млн.руб. (дружественная компания)
ранее выли сделаны такие записи в бух учете у нас
Д 62 К 90-1 4млн.
Д 90-3 К 68 610т.р.

Вопрос: если мы им простим долг, какое налогообложение повлечет эта сделка у той и другой стороны?
и какие проводки нужно сделать обеим сторонам.....
и какие налоговые риски может повлечь данная операция

[megatronsam]

у вас будет внереализационный расход, не принимаемый для целей налогооболожения
у покупателя будет внереал.доход, включаемый в базу по прибыли
проводки
91.2 62 ваши
60 91.1 у покупателя на ОСНО
риски минимальны, только вы переплатили 610 ндс в бюджет, а покупателю оплатить 400т.руб .налога на прибыль(и микроскопический риск что налорги попросят восстановить НДС с покупки)

[Lara77]

megatronsam, Спасибо Большое!

не могу высчтитать, как получилась сумма- 400тр налога на прибыль.....
подскажите, пожалуйста

[gnews]

покупатель ООО ОСНО, который должен

А как давно должен?

[Lara77]

не давно. Год примерно.

[megatronsam]

не могу высчтитать, как получилась сумма- 400тр налога на прибыль.....
подскажите, пожалуйста

да я грубо посчитал, 4млн.руб*20%
какая итоговая сумма налога на прибыль у уплате это покупатель узнает как только составит декларацию, но вот эти 400т.руб.в любом случае увеличат базу налога

[Рыжикова]

Здравствуйте.
А прощение долга разве не есть дарение? ИМХО - между коммерческими структурами запрещено по ГК.