Друзья, помогите, пожалуйста начинающему главбуху. При составлении декларации по НДС выходят следующие ошибки:
1) Если разность строк 120 и 090 раздела 3 графы 5 равна 0, то строки 220 и 240 раздела 3 графы 3 должны равняться 0 соотношение не выполнено (необоснованное применение налоговых вычетов)
2) Если сумма величин исчисленного налога к уплате в бюджет в строке 230 Раздела 3 и в строке 020 Раздела 6 меньше суммы величин налоговых вычетов строки 240 Раздела 3, строки 010 Раздела 4, строки 010 графы 3 Раздела 5, строки 010 графы 5 Раздела 5, строки 030 Раздела 6, то сумма налога, исчисленная к возмещению из бюджета (строка 050 Раздел 1) должна быть равна разнице суммы строк 240 Раздела 3, 010 Раздела 4, 010 графа 3 Раздела 5, строка 010 графа 5 Раздела 5, 030 Раздела 6 и суммы строк 230 Раздела 3, 020 Раздела 6 Соотношение не выполнено. (Занижена сумма НДС, подлежащая уплате в бюджет за отчетный период.)
P.S. Предприятие новое. Во втором квартале взяли в лизинг автомобили. Лизинговые платежи осуществляли за счет займа беспроцентного от учредителя. Реализации за весь период небыло. Была только оплата лизингодателю.
Сообщение от lokalin
