Добрый день, уважаемые бухгалтера.
Заступила на новое место работы. И вот пришло письмо счастья с налоговой о том, что строка 4122 (ф.4 отчет о ДДС - платежи в связи с оплатой труда работников) не состыкуется с общим итогом по доходам по справкам 2-НДФЛ. Просят пояснить эти расхождения
Конкретные цифры:
по строке 4122 - 840 тыс. руб.
по справкам 2-НДФЛ - 1100 тыс. руб.
Я понимаю, что в живом предприятии - эти два показателя и не должны состыковываться.
Но я и сама нашла косяк: НДФЛ исчисленный с доходов работников "сидит" не в 4122, а в 4129 (прочие платежи).
Сижу теперь и думаю, что же делать?
1) Толи "переделать" форму № 4, и сдать новую (кстати есть ли такая процедура как подача уточненной формы №4, или надо полностью весь комплект бух отчетности заново подавать)
2) Толи писать ответ, что начисленный доход работника не есть равно выплаченный, типа есть кредиторская задолженность перед работниками. Но это шито белыми нитками, т.к. в балансе есть расшифровка о нашей кредиторской задолженности и по ЗПЛ, и по налогам. Которая естественно гораздо меньше, чем эти расхождения. Хотя может есть шанс, что налоговики не полезут в баланс?
3) Толи писать по честному, что в ДДС есть "ерунда" в виде того, что НДФЛ сидит не в 4122, а в 4129. Но что тогда делать с самим Отчетом о ДДС?
заставят переделать?
