ОСВ по счету 90 и 91

[Светлана Р.]

Добрый день! Банк при открытии счета запросил ОСВ за месяц по 90 и 91 счету. Открылись (ООО, УСН, 6%) 01.08.2014. Были оплачены услуги нотариуса (квитанция выписана сразу на все услуги, т.е. нотариальное заявление документов + снятие копий) на 1000 руб., куплен терминал за 15 000 рб. (для эквайринга) и 2 ноутбука по 16 000 руб. 1с нет, не могу сообразить как быстро заполнить ОСВ.

Правильно ли я думаю (списывая все ОС в день покупки - или это неверно???), что это будет так

Оборотно-сальдовая ведомость
за период с 01.08.2014 по 15.08.2014

Счет Наименование счета Сальдо на 01.08.2014 Оборот Сальдо на 15.08.2014
Дебет Кредит Дебет Кредит Дебет Кредит
90 Продажи 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
91 Прочие доходы и расходы 0,00 0,00 48 000,00 0,00 48 000,00 0,00

а на конец месяца 91 закроется. Деятельности пока не будет.
Спасибо

[Просто человек]

Светлана Р., ОС необходимо сначала оприходовать как МПЗ а только затем списать.

[Светлана Р.]

Спасибо. Понимаю, что буду приходовать как МПЗ. Мн сейчас непонятно какие цифры в оборотке по 91 счету должны быть именно за этот период

[Галина1977]

А мне кажется, что терминал и ноутбук надо на 90, а не на 91, ведь это же непосредственно для деятельности.

[ZZZhanna]

Банк при открытии счета запросил ОСВ за месяц по 90 и 91 счету. Открылись (ООО, УСН, 6%) 01.08.2014.

что за бред?
Еще даже месяц не закончился, 90 и 91 счета НЕ МОГУТ БЫТЬ ЗАКРЫТЫ. При отсутствии расч. счета организация не может (не хочет) начать полноценную деятельность, => выручки нет, затрат нет, т.к. эти МПЗ еще не введены в эксплуатацию, и на данный момент (скорее всего) нет оснований их куда-то списывать.

[ZZZhanna]

А мне кажется

Вот именно, гадать нужно. Ну какой 90 или 91? Их стоимость списывается на счета затрат, в зависимости от того, где они будут использоваться. А счета затрат закрываются в конце месяца.

[Аноним]

Вот я тоже не могу понять,что они прицепились ко мне с этой обороткой!закрою эти счета естественно 31 августа!просто что из этих покупок и услуг нотариуса я должна показать по дебету в 91 счете??всем большое спасибо

[Галина1977]

Их стоимость списывается на счета затрат, в зависимости от того, где они будут использоваться. А счета затрат закрываются в конце месяца.

Да это то понятно, я что-то не обратила внимания, что открылись только 1 августа

[ZZZhanna]

просто что из этих покупок и услуг нотариуса я должна показать по дебету в 91 счете?

ничего.

Вот я тоже не могу понять,что они прицепились ко мне с этой обороткой!

тупые исполнители дают всем листок с одинаковыми требованиями.
Я бы на Вашем месте принципиально ничего не делала, если не понимают на словах, написать письмо, что в связи с тем, что у вновь образованной организации деятельность еще отсутствует, обороты по счетам 90 и 91 на данный момент также отсутствуют.
Их просто интересуют объемы выручки.

[Аноним]

Ген дир при подаче документов подписал обязательство предоставить выписку по этим счетам(для вновь созданных фирм такие правила)..думаю,может показать нулевые обороты..а потом все провести как нужно?мне не нравится,что я сразу хочу списать терминал..ноутбуки-то ладно..вооьще я правильно понимаю,что на эти счета автоматически данные и по дебету и по кредиту попадают только при закрытии месяца??

[Галина1977]

только при закрытии месяца??

Да.

[ZZZhanna]

для вновь созданных фирм такие правила

озвучте хоть, что за банк такой оригинал, прямо любопытно.

[Аноним]

Альфа

[Аноним]

Альфа

вобщем,отдадим с нулями по дебету,кредиту и оборотам!я так поняла,что не очень компетентный сотрудник брал документы.. Всем спасибо большое

[Mary_l]

Ген дир при подаче документов подписал обязательство предоставить выписку по этим счетам(для вновь созданных фирм такие правила)..думаю,может показать нулевые обороты..а потом все провести как нужно?мне не нравится,что я сразу хочу списать терминал..ноутбуки-то ладно..вооьще я правильно понимаю,что на эти счета автоматически данные и по дебету и по кредиту попадают только при закрытии месяца??

"на эти счета автоматически данные и по дебету и по кредиту попадают только при закрытии месяца??"

Ребята! ну какое закрытие месяца?? не путайте человека-то...
Закрываются эти счета в ноль в конце месяца, да, а в течение месяца по ним идут операции, если они есть.
Если у Вас не было продаж и прочих (раньше - внереализационных) расходов, то эти счета пока пустые. Продажи в кредит 90 поступают при каждой операции, стоимость товаров в дебет 90-го списываются тоже при реализации, расходы с 20-го - можно в конце месяца.