 |
Добрый день! Такая проблема, очень прошу помочь: ИП занимается грузоперевозками на УСНО, в данный момент ему срочно нужно перейти на ОСН, т.к. срывается большой контракт с ООО, которая не работает с организациями без НДС. Прошу подскажите как можно перейти с УСНО на ОСН в середине года? Или если это возможно только с начала года, как проводить деятельность и вести документацию данных грузоперевозок с НДС, пока не перешли на ОСН?
Потеря права применения УСНСообщение от Lilurus
Вот почитайте А это кратко:
Условия, при которых налогоплательщик теряет право применять УСН, изложены в ст. 346.13 НК. Некоторые пояснения:
Если доход превысит установленный лимит. Лимит выручки в 2010−2013 годах составляет 60 млн. руб., в 2014 году - 64,020 млн.руб.
Обратите внимание, что выручка от деятельности, попадающей под ЕНВД, при расчете лимита не учитывается. А вот ограничения по численности работников и стоимости ОС и НМА определяются исходя из всех осуществляемых видов деятельности (ст.346.12 п.4 НК)
Если налогоплательщик становится участником договора простого товарищества (договора о совместной деятельности) или договора доверительного управления имуществом , то он теряет право применять УСН 6%, но это не дает ему право автоматического перехода на УСН 15%. Он обязан перейти на ОСН.
ИП не касается лимит в 100 млн. рублей по ОС. Поэтому если они его превысят (правда, представить это можно только теоретически), то они не потеряют право применять УСН.
Еще можно открыть филиал или представительство и сразу слететь с упрощенки.
Это все я уже читала и в курсе, но мы не можем попасть ни под один пункт, тем более как я поняла предоставление грузоперевозок с НДС уже начинаются со след.неделе. единственный момент меня заинтересовал-это "Если налогоплательщик становится участником договора простого товарищества (договора о совместной деятельности) или договора доверительного управления имуществом" -прошу объясните по-подробней мне как недалекому бухгалтеру-практиканту.
Зарегистрируйте ООО на ОСНО
ИП на ОСНО с НДС. Вы готовы платить такие налоги? Вы посчитайте сначала. "Перекрыть" исходящий НДС практически нечем при грузоперевозках. А ИП ОТВЕЧАЕТ ВСЕМ СВОИМ ИМУЩЕСТВОМ. И проверяют ИП на ОСНО довольно часто. Именно здесь налоговикам всегда есть что найти и доначислить, а ИП, в отличие от ООО, далеко не убежит.
ИП?
ну-ну...
... поскольку вышеизложенное в свете вышеуказанного влечет нижеследующее по отношению к поименованному...
Если ИП и заказчики склонны к извращениям, ИП может выставлять счета-фактуры с НДС и платить полученный НДС в бюджет (с декларациями по ТКС).
см. ст. 173.5.1, 174.4, 174.5
... поскольку вышеизложенное в свете вышеуказанного влечет нижеследующее по отношению к поименованному...
Хорошо, допустим мы остаемся на УСНО, но в этом случае имеем ли мы права работать с НДС? А по поводу ИП на ОСН -больших проблем я не вижу и сама работала с таким ИП раньше, налоговики не докапывались! И почему Вы так написали странно, что у ИП на ОСН занимающимся грузоперевозками не может быть расходов?!
С какими декларациями? ТКС??
и почему сразу склонны к извращению?! - по прошу помощи, т.к. сама не сталкивалась с этим, а не осуждения или насмешек со стороны знающих людей!
по НДС, вестимо.
декларации по НДС представляются в электронной форме с усиленной квалифицированной подписью, по телекоммуникационным каналам связи, через спецоператора.ТКС??
да кто их знает, почему они склонны.и почему сразу склонны к извращению?!
у "ООО, которая не работает с организациями без НДС" руководство и\или бухгалтерия явно неадекватно.
... поскольку вышеизложенное в свете вышеуказанного влечет нижеследующее по отношению к поименованному...
Почему?Зачем им нужны поставщики-неплательщики НДС, когда они за те же деньги могут получить те же услуги, но с НДС?
Хотя ИП и на УСНО, ему никто не мешает указать в договоре цену НДС. Только этот НДС (полностью, без уменьшения) он будет обязан заплатить в бюджет, и весь год отчитываться по НДС. Т.е. ИП нужно указать такую цену, включая НДС, чтобы не себе в убыток.
Зачем весь год-то? Только в том квартале, где была реализация с НДСи весь год отчитываться по НДС.
Спасибо, уже что-то проясняется! А подскажите еще одну вещь, я в одной статье прочла, что уплаченную сумму НДС я потом могу отнести в расходы УСНО, это так?
Нет.
Это так. Нет повода не учитывать в расходах. Но с налоговой за эту сумму придется пободаться
Уважаемые бухгалтера, объясните для особо одаренных)))
я так поняла из всего написанного что ООО с УСНО перейти на ОСНО просто так не может?
Может, но с 1 января. А в середине года так просто не может, только по перечисленным в НК основаниям
Просто так можно перейти только с начала года а так только по основаниям
огромное спасибо, а писать что то в ифнс нужно, или после сдачи декларации автоматом ставят на ОСНО
Уведомление о переходе на ОСНО. Бланки есть в разделе Бланки
Проконсультируйте, плиз. ООО УСН 6%, пришел платеж в назначении с НДС 18%.
1.Если они напишут мне письмо с измененным назначением платежа, могу я не выставлять с-ф, перечислять этот НДС в бюджет и не сдавать декларацию? 2.Если все же они не захотят без НДС, понятно, что все вышеперечисленное придется сделать, но вот вопрос сумму эту, с НДС которая, из КУДиР убирать или облагать еще и 6%?
1 не выставлять, не перечислять, не сдавать
2 не облагать
Спасибо большое, буду пытать, чтоб написали письмо
Подскажите, как мне занести этот платеж в 1С 8.3, чтоб не брал в Доход УСН, программа предлагает только 2 варианта:Доход УСН и Доход Комитента, как сделать, чтоб это только в книгу продаж попало, а из Кудира исчезло?
Bee_Maja, какая книга продаж при УСН?
Дык, если выставили счет с НДС, а контрагенты перечислили, надо будет как-то декларацию сделать и, наверное, они еще и счет-фактуру захотят, не? Что обычно делают бухгалтера, когда фирма на УСН, а директора очень хотят клиентов, работающих только с ОСНО, причем бух об этом узнает в последнюю очередь, когда 30 сентября платеж какой-нить непонятный с НДС приходит?Bee_Maja, какая книга продаж при УСН?
Счет не имеет никакого отношения к книге продаж. В книгу продаж пишутся данные из счетов-фактур.
Наличие НДС в платеже не говорит о том, что надо выставлять счет-фактуру. Может контрагент просто ошибся
Угу, я тоже на это надеялась, но контрагент сказал, что нужен счет-фактура, директор подтвердил, что они договорились, меня просто в известность не поставили
Bee_Maja, а вы директора поставили в известность, что нужно будет заплатить в бюджет НДС, который будет указан в счф?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием