 |
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, у организации заключен договор с Департаментом земельных ресурсов на аренду земли под зданием.Ежегодно уплачиваем поквартально. Я учитывала это как налог, на 91,02. Недавно из налоговой пришло требование о расшифровке сумм по строке 041 в приложении 2 к листу 02. Теперь вот думаю, насколько правильно я делала, вдруг нельзя было так учитывать эти платежи( хотя платежка заполняется как налоговая)? Хотя несколько лет никто ничего не спрашивал... Спасибо.
Анна201, все таки Налог на землю согласно НК РФ это % с земли находящийся в собственности (платится поквартально)
А у вас просто услуги аренды (Департамент вам сдает)т.е. списывать то можно на 91.02 ,если земля не в основной деятельности используется.но начислять на мой взгляд корректнее на 76.05
Начисляла ручной проводкой Д76.09 К91.02. Но ведь все равно должно попадать в строку 041?
Что-то не такая проводкаСообщение от Анна201
у вас невозможное возможно?
наоборот Д91.02 К76
Это не налог. Не должно попадать в 041
И проводка наоборот, наверное, все-таки?
да. конечно, наоборот. Теперь Будет штраф?
Анна201, штраф-то за что? На сумму налога не повлияло ведь?
Вы, часом, не больны?
Может всё-таки Дт 91 Кт 68?
Время до завершения бухгалтерской работы есть величина постоянная...
© Законы Мерфи.
Анна201, штраф в том случае если занижение базы. у вас эта земля подо что? если непосредственно производство то можно к прямым отнести.
если к косвенным(нельзя к какому то виду работ и объекту произв отнести) то включите в состав 040 и там расшифруйте.
Это не налог а гос(муниц услуги)
Да выяснили уже. Ну перепутала девушка дебет с кредитом. А больны, наверное, вы. Раз такая неадекватная реакция
Раньше претензий не было, вот и переживаю. на налог по прибыли не повлияет. Земля под жилым домом. Часть подвала собственности. Сдаем в аренду под офисы. Что вот теперь писать в ответе в налоговую? Что некорректно отразила?
Анна201, позвоните инспектору, указанному в требовании. На словах объясните. Вам подскажут, что делать. Там тоже люди работают.
Спасибо, попробую позвонить.
Зета,
согласна. я всегда так делаю.
Анна201, что Вы заранее себя на штрафы настриваете. Расшифруйте да и все. Договор на аренду у вас есть(на основании которого начисляли) просто с видом расхода определиться и все.там подскажут.
Спасибо огромное! Позвонила, сказали убрать из 041, отнести к 040 строке И штрафа не будет. Как чувствовала, что спросила здесь, а то ведь хотела ответить, что так мол и так, плачу ДЗР, ничего не знаю,что привязались
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
