Зачет аванса

[sm151058]

Ситуация
- после последней отгрузки по договору остались незачтенные авансы (с которых был уплачен НДС).
Зачли эти авансы к вычету в следующем квартале.
Налоговая через 2 года прислала запрос по этому поводу.
Как быть?
1. Объяснить это им в письме
2. Сделать 2 уточненных декларации - по тому кварталу, когда было отгрузка (но тогда получится к возмещению, из-за этого собственно аванс тогда и не зачли) и по кварталу, когда был сделан вычет.
В принципе понятно, что надо идти по 2-му пути. Вопрос, есть ли у кого понимание, как налоговая относится к зачету аванса в периоды, следующие после отгрузки?
Или есть 3-й вариант?

[gnews]

Или есть 3-й вариант?

http://www.klerk.ru/doc/388766#sel=96:1,100:49

2. Сделать 2 уточненных декларации -

Налоговая через 2 года

Для камеральной проверки сроки вышли.
Если сейчас подадите уточнёнки, то налоговая будет вправе запросить по этим уточнёнкам " ..первичные и иные документы, подтверждающие изменение сведений в соответствующих показателях налоговой декларации (расчета), и аналитические регистры налогового учета, на основании которых сформированы указанные показатели до и после их изменений" на основании п.8.3 ст.88 НК http://wiki.klerk.ru/index.php/%D0%9...D1%8C%D1%8F_88

[sm151058]

А что вы посоветуете? Трехлетний срок не вышел

[sm151058]

Замечание заключалось в том, что цифра стр 200 превышает стр 010

[gnews]

Ситуация довольно обычная, т.к. получение аванса и отгрузка в счёт этого аванса не всегда приходятся на один и тот же квартал.

[sm151058]

Ситуация довольно обычная, т.к. получение аванса и отгрузка в счёт этого аванса не всегда приходятся на один и тот же квартал.

И как лучше выйти из этой ситуации? Делать корректирующие или можно обойтись письмом с объяснением?
Повторю ситуацию, так как "получение аванса и отгрузка в счёт этого аванса не всегда приходятся на один и тот же квартал" к ней не имеет отношения.
Ситуация
- после последней отгрузки по договору остались незачтенные авансы (с которых был уплачен НДС).
Зачли эти авансы к вычету в следующих кварталах. (отгрузки по этому договору в эти периоды не было).

[Январь]

Зачли эти авансы к вычету в следующих кварталах. (отгрузки по этому договору в эти периоды не было).

Не очень понятно, что вы тогда зачли.
Или вы должны были зачесть в предыдущем квартале и забыли?

[sm151058]

Не очень понятно, что вы тогда зачли.
Или вы должны были зачесть в предыдущем квартале и забыли?

Да, но не забыли, а не взяли к вычету , чтоб не было к возмещению.

[Январь]

не забыли, а не взяли к вычету , чтоб не было к возмещению.

Это одно и то же по сути. Для переноса такого вычета нет никаких оснований. Т.е. или забыть совсем или уточненка за тот период, когда отгрузка под полученный аванс прошла.

[sm151058]

Это одно и то же по сути. Для переноса такого вычета нет никаких оснований. Т.е. или забыть совсем или уточненка за тот период, когда отгрузка под полученный аванс прошла.

Спасибо. А про три года тут не проходит?