НДС по спорным документам

[ZZZhanna]

Поставщик выставил документы на потребленные услуги (водоснабжение), сумму по которым мы считаем необоснованной. В настоящее время идут разборки на уровне переписок и создания двусторонних комиссий по выяснению данного вопроса. Бухгалтерия поставщика обещает, что, в случае подтверждения необоснованности расхода, пересчитает нам спорные суммы (за август и сентябрь).
Я пока отнесла данные суммы на сч.76 "расчеты по претензиям". А что с НДС? Правомерно ли его ставить к вычету или отнести на 76 полностью всю сумму с НДС?

[Январь]

ИМХО, услуга на учет не принята - нет вычета

[ZloiBuhgalter]

Правомерно ли его ставить к вычету

Понимаешь, в чём дело. Даже по "не принимаемым расходам для расчёта налога на прибыль", можно (по законодательству), при наличии счёта-фактуры принять их НДС к вычету. Однако, тебе, надеюсь, не надо озвучивать позицию ФНС в этом вопросе?

[ZZZhanna]

тебе, надеюсь, не надо

не надо

услуга на учет не принята - нет вычета

а вот тут - на учет-то она принята, только на затраты не отнесена...

Вообще я тоже за безопасный секс учет, тем более, что суммы маленькие.
А что потом? Допустим, будут не переделаны или аннулированы первоначальные документы, а сделаны корректировочные более поздним периодом (декабрем, например).
Какими датами я буду принимать на учет документы за август и сентябрь? С прибылью проще, она все равно нарастающим, а НДС как?