Отчетность ЗАО при реорганизации в ООО

[Китри]

Коллеги, добрый день! Вопрос к бухгалтерам, которые прошли или проходят сейчас реорганизацию ЗАО в ООО.
Наше ЗАО сейчас в окончательной стадии реорганизации в ООО. По итогам 9 месяцев отчет в ПФ сдали как ЗАО. Сейчас нужно, прям бегом, сделать отчет по ЗАО за 4 квартал, что бы ПФ не оштрафовал ЗАО за несвоевременную сдачу отчета за 4 квартал. Так пояснили в ПФ. В этот отчет я планирую включить начисление зарплаты сотрудников по состоянию на сегодня (22 октября). В последствии эта цифра будет уже "входящей" у ООО. Вопрос в оформлении, собсна. На титульном листе РСВ-1 есть квадратик, который заполняют ликвидируемые предприятия. Оно к нам не относится? Я правильно понимаю? И какие еще нюансы оформлению такой отчетности могут всплыть? В частности, волнуют персонифицированные сведения: какой период работы сейчас там указать с 1 октября по 22 октября или по 31 декабря?

Ориентировочная дата регистрации ООО - 30 октября.

[GIZ]

Китри, мы реорганизовались таким же образом в августе. Советы такие: можно сдать отчет сейчас, но на дату реорганизации все равно придется сдавать корректировку. По платежам не должно быть задолженности, а переплату нужно вернуть на р/с. Зачетов и переносов остатков между ЗАО и ООО не делает ПФ. В инд.сведениях стаж должен быть до даты регистрации ООО. На титуле птичку не ставили в квадратике. Никаких "входящих" цифр у ООО не будет - последний отчет по ЗАО должен быть по нулям по оплате. По ООО за год будете сдавать с даты реорганизации - начисления и платежи и стаж работников. См. письмо Роструда от 05.09.14 г. № 17-3/10/В-5634.

[Китри]

GIZ, Спасибо Вам огромное за советы! Главное что Вы вовремя мне про оплату сказали, что не будет "входа" в ООО. Сейчас подумаю, не отправить ли мне директора в отпуск административный, что бы путаться с налогами.

[Dr.Vika]

Зачетов и переносов остатков между ЗАО и ООО не делает ПФ. В инд.сведениях стаж должен быть до даты регистрации ООО. На титуле птичку не ставили в квадратике. Никаких "входящих" цифр у ООО не будет - последний отчет по ЗАО должен быть по нулям по оплате. По ООО за год будете сдавать с даты реорганизации - начисления и платежи и стаж работников.

Только не понятно, как технически в 1С-ЗУП это сделать! Уволить всех нельзя, сотрудники переходят в реорганизованное ООО. Заводить новую базу - трудоемко очень...
У кого есть в этом опыт, поделитесь, пожалуйста!

[GIZ]

Только не понятно, как технически в 1С-ЗУП это сделать! Уволить всех нельзя, сотрудники переходят в реорганизованное ООО. Заводить новую базу - трудоемко очень...
У кого есть в этом опыт, поделитесь, пожалуйста!

Добрый день! Да, я тоже голову ломала, как сделать для ПФ отчет по их требованиям. Сдала РСВ-1 с 6 разд., где стаж и начисления - по дату существования ЗАО. Чтобы получить такие начисления создала кадровый документ "Кадровые перемещения", в нем на дату реорганизации всем сотрудникам на закладке "Начисления" установила действие "Прекратить". Поэтому документ начисления зарплаты создала датой закрытия ЗАО и рассчитала зарплату по дату реорганизации. Эту базу ЗиУП скопировала и сохранила отдельно. А в старой базе просто исправила карточку организации на ООО, удалила сданный отчет по ЗАО и завела новый по ООО с даты реорганизации. Кадровый документ "Перемещения" пометила на удаление и сделала еще один, в нем с даты реорганизации на закладке "Начисления" всем установила действие "Начать". Документ начисление зарплаты рассчитал з/пл с нужной даты. Таким образом, за 1 месяц получилось 2 документа начислений з/пл. Так сложно, потому что дата реорганизации у нас - 22 число месяца. Если у кого-то ближе к концу или началу месяца,есть смысл оформить на несколько дней отпуск б/с. Пыталась объяснить попонятней, у меня получилось все без проблем с ПФР, пробуйте.

[Татьяна- Васильевна]

К сожалению, надо все вносить заново!
http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=505813
http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=533689

[Debra morgan]

Здравствуйте. Подскажите пожалуйста , если произошла реорганизация из ЗАО в ООО по ЗАО были небольшие переплаты по взносам в ПФР и по данным ПФР они перешли на ООО и даже привязаны к требованию на уплату недоимки, т. Е переплата использована, но эти суммы, перешедшие с ЗАО не отражаются в реестре платежей по ООО, но при этом в отчете рсв тоже не указываются и отчет идет с ПФР без ошибок, вопрос - как отразить эти поступившие с ЗАО переплаты в новой базе по ООО? И нужна ли корректировка отчета с указанием этих поступивших переплат?

[Dr.Vika]

[QUOTE=Татьяна- Васильевна;54389416]К сожалению, надо все вносить заново!

Что значит вносить заново? Ерунду полную говорите! Как быть с тем, например, что сохраняется неотгуленный отпуск у сотрудников! ПФР считает, что база по взносам "обнуляется", нужно сдать перс. учет до даты реорганизации по ЗАО, а с даты реорганизации до конца года по ООО отчитаться. У нас дата образования ООО в связи с реорганизацией ЗАО - 21.10.2014, как нам зар.плату начислить с 1-го по 21-е октября по ЗАО, а с 21-го по 31-е октября уже в ООО не уволив сотрудников??? А уволить не имеем права! Загрузила специалистов 1С этой проблемой, как технически в программе сделать, как того требует законодательство. К моему удивлению, мы первые задались этим вопросом на их практике... Я так понямаю, что другие "реорганизованные" просто вышли из положения: уволили сотрудников из ЗАО и приняли в ООО...

[GIZ]

У меня так же было только в августе - с 22.08. стало ООО, как я считала в 1С описано в посте #5 от 10.11. Никого не увольняли, все сдано отлично.

[Вера_]

Здравствуйте!
Помогите пожалуйста, кто может.
Была реорганизация в форме преобразования из ОАО в ООО.
По ЕГРЮЛ ОАО снято а ООО зарегистрировано - 25 июня 2014 года.
О дате снятия с учета узнала только в июле. Так как ПФР присвоило ООО новый рег. номер, сдала отдельно отчетность за 2-ой кв. 2014 года в ПФР по ОАО 08 июля 2014 года (есть положительный протокол) и отдельно по ООО.
Прислали Акт камеральной проверки из ПФР со штрафом за несвоевременную сдачу отчета за 2-ой квартал, говорят, что надо было сдать отчет до снятия с налогового учета ОАО. Ссылаются на 212-ФЗ, а я там ничего такого не нашла. Отнесла сегодня возражение, но мне сказали,что шансов на положительное решение у нас нет, сейчас идет массовая реорганизация и всех штрафуют по этой причине.
Никто не сталкивался с такими случаями? Очень не хочется платить штраф....

[larina11]

День добрый!
у меня тоже вопрос по реогранизации ЗАО в ООО и тоже по отчетности в ПФР.
годовой отчет по ЗАО сдан, взносы за январь перечислены.
Документы на реорганизацию собраны.
Сегодня практически готовы подать.
Но вопрос мучает меня с отчетностью за январь и февраль(не знаю до какой даты).
КОГДА подавать эту отчетность и когда заплатить взносы за февраль?

[Вера_]

Здравствуйте!
Посмотрите пожалуйста тему:
http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=536954
Может быть, пригодиться

[Матрешка85]

Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, если кто-то сталкивался с такой ситуацией. Перерегистрировано ЗАО в ООО. 30 сентября 2014г был последний рабочий день у ЗАО, заплатили взносы, сдали отчетность (ПФР ее не принял, т.к. у них еще не было данных о платежах). ЗАО закрыли, данные по перс.учету за 3 кв. 2014 ПФР на ЗАО уже внести не может, на ООО нельзя, т.к. оно начало деятельность только с 01.10.14г. Суммы платежей в ПФР за 3 кв. 2014г. по ЗАО ПФР перебросил как переплату на ООО. Т.е. теперь у нас входящая "переплата" по ООО + зависший 3 кв. ЗАО + требование от ПФР сдать 3 кв. (который они не могут принять). На все вопросы отвечают: пишите жалобы и заявления, чтобы с ООО сняли эту переплату. Никто не писал таких жалоб? И куда с ней бежать? Наш ПФР принимать ее отказывается, якобы у них все равно прав на внесение изменений в снятом с учета ЗАО все равно нет...

[Запеканка]

Здравствуйте!
Посмотрите пожалуйста тему:
http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=536954
Может быть, пригодиться

Огромное Вам спасибо! ПФР не правомерно меня заставляет делать дополнительные отчеты! Не буду теперь после прочтения вашей ветки... скажите ,пожалуйста.. я не сдавала отчеты годовые по НДФЛ, прибыль и балансы.. я ведь могу их по срокам сдать ,а не сейчас?

[Запеканка]

я с удовольствием послушаю ответы на ваш вопрос,надеюсь,что будут...

[Вера_]

Огромное Вам спасибо! ПФР не правомерно меня заставляет делать дополнительные отчеты! Не буду теперь после прочтения вашей ветки... скажите ,пожалуйста.. я не сдавала отчеты годовые по НДФЛ, прибыль и балансы.. я ведь могу их по срокам сдать ,а не сейчас?

Ну не знаю, если бы я раньше знала, что можно сдать отчет до закрытия ОАО, то я бы сдала, чтобы потом проблем не было Тем более, что могла, так как зарплату рассчитала заранее и взносы уплатила тоже....
Если честно, то я думала, что откажут в возражении, как мне и сказали, и придется в суд обращаться.
Повезло нам
Годовые с нарастающим итогом по срокам сдаю. По НДФЛ может быть нюанс, так как сумма НДФЛ уплаченного от ОАО в лицевую карточку ООО не переносится, в ИФНС сказали, что могут прислать Требование для пояснения уплаченного НДФЛ. Надо будет просто ответить, что часть суммы была уплачена от ОАО.

[Аноним]

Ну не знаю, если бы я раньше знала, что можно сдать отчет до закрытия ОАО, то я бы сдала, чтобы потом проблем не было Тем более, что могла, так как зарплату рассчитала заранее и взносы уплатила тоже....
Если честно, то я думала, что откажут в возражении, как мне и сказали, и придется в суд обращаться.
Повезло нам
Годовые с нарастающим итогом по срокам сдаю. По НДФЛ может быть нюанс, так как сумма НДФЛ уплаченного от ОАО в лицевую карточку ООО не переносится, в ИФНС сказали, что могут прислать Требование для пояснения уплаченного НДФЛ. Надо будет просто ответить, что часть суммы была уплачена от ОАО.

Еще раз огромное спасибо! "Достучалась" я до своего ПФРа, сказали ликвидационный не подавать,подать до конца месяца один за январь до даты реорганизиции

[минимаркет]

Коллеги, добрый день! Вопрос к бухгалтерам, которые прошли или проходят сейчас реорганизацию ЗАО в ООО.
Наше ЗАО сейчас в окончательной стадии реорганизации в ООО, ориентировочно дата реорганизации 25.03.15. Режим налогообложения ЗАО - УСН 6%. Правильно ли ЗАО сдает отчетность до даты своей реорганизации
- в ПФР РСВ 1 и перс. учет с 01.01.15 по 25.03.15?
- в ФСС 4ФСС с 01.01.15 по 25.03.15?
- в ИФНС 2НДФЛ на сотрудников за период с 01.01.15 по 25.03.15?
- в ИФНС НД по УСН 6% и НТ по транспортному за период с 01.01.15 по 25.03.15?
- в ИФНС Бухгалтерскую отчетность за период с 01.01.15 по 25.03.15?
Дата на завершающей отчетности должна быть дата реорганизации, но она мне пока точно неизвестна, а когда будет известна, то ЗАО уже не существует и как тогда отчитаться? Форум прочитала, а ясности так и нет. Заранее благодарю всех откликнувшихся.

[Вера_]

- в ПФР РСВ 1 и перс. учет с 01.01.15 по 25.03.15?- да
- в ФСС 4ФСС с 01.01.15 по 25.03.15? - да
в ИФНС 2НДФЛ на сотрудников за период с 01.01.15 по 25.03.15?- нет, будет отчет за год по ООО с нарастающим итогом с 01.01.15
- в ИФНС НД по УСН 6% и НТ по транспортному за период с 01.01.15 по 25.03.15?- по УСН за год уже по ООО с нарастающим итогом с 01.01.15, про транспорт не знаю, лучше уточнить в ИФНС, но, думаю, тоже по итогам года.
- в ИФНС Бухгалтерскую отчетность за период с 01.01.15 по 25.03.15? - по ООО будет годовой с 01.01.12 , а вот по ЗАО тоже надо было что-то сдать, в течение какого-то срока после реорганизации, я звонила в ИФНС, уточняла, так как не сдала Баланс и ф2 по ОАО, на что они мне ответили, что если, что, оштрафуют на 200 руб.
Лучше узнать в своей ИФНС.

[минимаркет]

Вера, спасибо Вам большое.

[Fice]

Добрый день! Прошу помощи. У меня ЗАО было реорганизовано в форме преобразования в ООО 21.10.2014 г.
У меня возникли вопросы с заполнением бухгалтерского баланса за 2014 г.. С налоговой отчетностью все понятно, т.к. там предусмотрены определенные реквизиты, по которым ясно, что отчетность сдает правопреемник. А с бухгалтерской отчетностью, я сделала так:

Я поняла, что за ЗАО бух. баланс сдает ООО (как правопреемник) на 20.10.2014 г. Построчно:

Бухгалтерская отчетность субъектов мп на 20.10.2014 г.
Наименование организации: ООО
ИНН: ИНН ООО
Отчетный год: 2014
Отчетный период (код): 90 (год при реорганизации (ликвидации)организации (ликвидационная, заключительная отчетность)

Я выбрала 90, там есть еще варианты 34-год, 94 - (год при реорганизации (ликвидации)организации (промежуточная, вступительная отчетность)

Кто уже сдал баланс при реорганизации посмотрите насколько верно такое заполнение?

[Аноним]

Добрый день! Да, я тоже голову ломала, как сделать для ПФ отчет по их требованиям. Сдала РСВ-1 с 6 разд., где стаж и начисления - по дату существования ЗАО. Чтобы получить такие начисления создала кадровый документ "Кадровые перемещения", в нем на дату реорганизации всем сотрудникам на закладке "Начисления" установила действие "Прекратить". Поэтому документ начисления зарплаты создала датой закрытия ЗАО и рассчитала зарплату по дату реорганизации. Эту базу ЗиУП скопировала и сохранила отдельно. А в старой базе просто исправила карточку организации на ООО, удалила сданный отчет по ЗАО и завела новый по ООО с даты реорганизации. Кадровый документ "Перемещения" пометила на удаление и сделала еще один, в нем с даты реорганизации на закладке "Начисления" всем установила действие "Начать". Документ начисление зарплаты рассчитал з/пл с нужной даты. Таким образом, за 1 месяц получилось 2 документа начислений з/пл. Так сложно, потому что дата реорганизации у нас - 22 число месяца. Если у кого-то ближе к концу или началу месяца,есть смысл оформить на несколько дней отпуск б/с. Пыталась объяснить попонятней, у меня получилось все без проблем с ПФР, пробуйте.

Огромнейшее спасибо Вам за то что разъяснили как сделать все в 1 СЗиУП. Отчет в ПФР за ЗАО сдала благодаря Вам .
А вот с отчетом по ООО за остаток квартала немного не понятно. Как завести новый отчет по ООО с даты реорганизации, ведь программа считает налоговую базу по ПФР с начала года. Как вам удалась ввести второй отчет за часть последнего месяца квартала?

[Аноним]

Огромнейшее спасибо Вам за то что разъяснили как сделать все в 1 СЗиУП. Отчет в ПФР за ЗАО сдала благодаря Вам .
А вот с отчетом по ООО за остаток квартала немного не понятно. Как завести новый отчет по ООО с даты реорганизации, ведь программа считает налоговую базу по ПФР с начала года. Как вам удалась ввести второй отчет за часть последнего месяца квартала?

а по ПФР и ФСС база не переходит, Отсчет начинается занво по каждому сотруднику. Я просто делала два начисления по зарплате, те, которые относились к ЗАО просто не провела и все..
н

[Аноним]

а по ПФР и ФСС база не переходит, Отсчет начинается занво по каждому сотруднику. Я просто делала два начисления по зарплате, те, которые относились к ЗАО просто не провела и все..
н

Добрый день!
Как вам хорошо, а у нашей компании такой способ (все заново, с момента реорганизации) это 4,5 млн в казну ПФР нужно заплатить дополнительно. Не знаю как мне справиться с задачей от генерального (чтобы не платить эти самые лишние млн...)